德宏州特殊教育学校2021年度部门决算

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德宏州特殊教育学校2021年度部门决算

目录

第一部分  德宏州特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  德宏州特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

对视力、听力、智力残疾儿童少年实施义务教育。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度我校在中央、省委省政府、州委州政府以及各级教育主管部门有关学校党建工作、师德师风工作、德育工作、义务教育教学工作、共青团工作、少先队工作、安全工作和防疫工作要求指导下，我们认真贯彻落实十九届历次全会精神，认真落实国家教育方针。切实落实《中华人民共和国义务教育法》、《残疾人保障法》、《中华人民共和国未成年人保护法》加强我校德育工作的针对性和实效性，坚持以爱国主义教育为主线，以行为规范养成教育为基础，以班集体建设为重点的德育工作思路。面对新的形势，针对学校各类残疾少年、儿童的个性特点和身心发展的需求开展教育活动，促进学生个性发展，培养健全人格。

弘扬爱国主义主旋律，加强校园文化建设，积极营造健康向上的育人氛围，以文化知识教育为主，康复训练为辅，加强学生心理健康指导，突出特殊学校的学生日常行为规范。培养举止文明、品德优良、心理健康、敢于拼搏的一代新人。同时加强师德教育，提高德育工作实效，培养聋哑儿童的个性特长，促进他们的身心健康，进一步树立育人为本的德育观念，努力开创学校德育工作的新局面。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入德宏州特殊教育学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个。是：德宏州特殊教育学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

德宏州特殊教育学校2021年末实有人员编制47人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制47人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员47人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

德宏州特殊教育学校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏州特殊教育学校2021年度收入合计911.4万元。其中：财政拨款收入911.4万元，占总收入的100%（一般公共预算财政拨款906.4万元，占总收入的99.45%、政府性基金预算财政拨款5万元，占总收入的0.55%）。比2020年度收入减少了69.3万元，减少率7.07%。主要原因一是本年根据结余资金管理相关规定调减年终结余资金；二是本年项目经费较上年减少。

2021年收入结构分析如图：

二、支出决算情况说明

德宏州特殊教育学校2021年度支出合计1,024.03万元。其中：基本支出979.03万元，占总支出的95.61%；项目支出45万元，占总支出的4.39%。比2020年支出增加了128.65万元,增长率14.37%。主要原因一是上年因疫情原因公用支出减少，本年除瑞丽籍学生外其它学生大多在校导致本年公用经费支出比上年增加；二是本年人员经费支出增加；三是本年外聘人员经费项目增加20万元；四是本年增加彩票公益金项目支出。

2021年支出结构分析如图：

2020年、2021年收入支出对比分析如图：

（一）基本支出情况

2021年度用于保障德宏州特殊教育学校正常运转的日常支出979.03万元。与2020年用于保障正常运转的日常支出815.38万元对比增加了163.65万元。主要原因一是上年因疫情原因公用支出减少，本年除瑞丽籍学生外其它学生大多在校导致本年公用经费支出比上年增加；二是本年人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出784.05万元，占基本支出的80.09%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费194.97万元，占基本支出的19.91%。

2021年基本支出结构分析如图：

（二）项目支出情况

2021年度用于保障德宏州特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出45万元。与2020年用于专项业务工作的经费支出80万元对比减少了35万元。主要原因是本年无其他收入项目经费及本年外聘人员经费项目、彩票公益金项目增加。具体项目开支如下：

1.外聘人员经费40万元。用来支付长期聘用的外聘生活教师、食堂工作人员、代课教师及保洁人员的工资支出。

2.彩票公益金项目5万元。用来支付弥补学生伙食费。

2021年项目支出结构分析如图：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款支出1,019.03万元，占本年支出合计的99.51%。与上年对比2020年度一般公共预算财政拨款支出835.38万元,增加183.65万元。主要原因一是上年因疫情原因公用支出减少，本年除瑞丽籍学生外其它学生大多在校导致本年公用经费支出比上年增加；二是本年人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.82%。主要用于工资福利支出（教职工住房补贴）；

2.教育（类）支出891.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.53%。主要用于工资福利支出598.32万元、商品和服务支出125.95万元、对个人和家庭的补助98.8万元、资本性支出68.85万元；

3.社会保障和就业（类）支出72.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%。主要用于工资福利支出69.58万元（一般行政事务1.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出65.09万元其他社会保障和就业支出3.44万元）、商品和服务支出（其他商品和服务支出）0.17万元（事业单位离退休）、对个人和家庭的补助3万元（其他就业补助支出）；

4.住房保障（类）支出45.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.51%。主要用于工资福利支出（住房公积金）；

2021年一般公共预算财政拨款支出占比分析如图：

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德宏州特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.9万元，支出决算为0.64万元，完成预算的33.68%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为0.64万元，完成预算的53.33%；无公务接待费支出。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校厉行节约减少公务用车运行开支及2021年无公务接待开支。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.14万元，下降17.95%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.14万元，下降17.95%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格控制财政拨款“三公”经费预算，“三公”经费预算下降不低于3%，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，切实降低公务用车运行维护成本，严格控制公务用车购置经费规模，未经批准的购车经费一律不安排预算。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0.64万元，占100%；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.64万元。其中：

公务用车运行维护支出0.64万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于我校根据德财资[2021]16号核销的公务用车处置前的维修费。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德宏州特殊教育学校属公益一类事业单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，德宏州特殊教育学校部门资产总额1952.29万元，其中，流动资产78.77万元，固定资产净值1561.29万元，在建工程311.88万元，无形资产净值0.35万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加239.87万元，其中固定资产增加413.65万元。处置车辆1辆，账面原值19.89万元；

报废报损资产40项，账面原值75.64万元，实现资产处置收入0.08万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额72.39万元，其中：政府采购货物支出58.8万元；政府采购服务支出13.59万元。授予中小企业合同金额72.39万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

德宏州特殊教育学校无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53310000336000401111

[附件: 德宏州特殊教育学校2021年度部门决算表]