德宏傣族景颇族自治州应急管理局2022年专项彩票公益金项目绩效评价报告

根据《中共德宏州委 德宏州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（德发〔2019〕26号）、《德宏州州级预算绩效管理办法》（德财绩〔2022〕17号）和《德宏州财政局关于开展2023年度财政再评价工作的通知》（德财绩〔2023〕21号）的要求，德宏州财政局委托第三方中介机构，对德宏州应急管理局2022年专项彩票公益金项目开展绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

德宏州位于我国西南边陲，是自然灾害易发频发地区，特别是洪涝、地质灾害严重威胁人民群众生命财产安全。全州共有361个行政村，3950个村民小组，其中：一般村民小组2065个、受山洪灾害威胁的村民小组1661个（其中沿河村落366个）、有严重地质隐患点的村民小组224个，近17.8万人受洪涝灾害威胁。全州地质灾害隐患点996个，其中：较为严重隐患点224个，地质灾害高、中易发区面积占全州面积的84.92%，影响人数超8.94万。

应德宏州第八届州委39次常委会要求，德宏州应急管理局（以下简称“州应急管理局”）研究提出全州自然村洪涝和地质灾害报警设备配备方案，制定出《德宏州应急管理局关于全州自然村配备洪涝和地质灾害警报设备的请示》（德应急请〔2022〕19号），报经州政府领导批示后，德宏州财政局下达2022年度德宏州州级专项彩票公益金77.20万元，专项用于购买全州3950个村民小组所需社会公益性警报设备，为在洪涝和地质灾害发生或发生前对受威胁群众发出有效警报，及时、高效、有序疏散受威胁群众，保障人民群众生命财产安全，最大限度减轻灾害损失。

（二）项目实施内容

州应急管理局通过公开招标集中采购警报设备，并以“州应急管理局—县（市）应急管理局—统属自然村”的方式分发设备。具体如下：一是1661个受山洪灾害威胁的村民小组（其中沿河村落366个）、224个有严重地质隐患点的村民小组配备手摇警报器；二是2065个一般村民小组配备手持喊话器（扩音喇叭）。

（三）项目预算及支出

2022年7月12日，《德宏州财政局关于下达2022年度州级专项彩票公益金的通知》(德财综〔2022〕74号)，下达州应急管理局2022年度德宏州州级专项彩票公益金77.20万元。截至2022年12月31日，专项资金共计使用61.47万元，结余15.73万元。结余资金已上缴德宏州财政局。

（四）项目绩效目标

德宏州2022年专项彩票公益金项目绩效目标为:洪涝和地质灾害发生或发生前对受威胁的群众发出有效警报，及时、高效、有序疏散受威胁的群众；严格按照招投标管理办法或政府采购管理进行采购，采购验收是否合格率达到100%；警报设备数量达标并按照计划规范发放。

二、评价结论

州应急管理局2022年专项彩票公益金项目绩效评价得分81.50分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

表1：绩效评价得分表

本项目立项符合中央、省、州对社会福利等工作的系列决策部署，资金使用符合云南省彩票公益金管理要求，设备采购、发放过程规范，实际购买警报设备数量3950台，均已验收合格，设备部署完毕，部分设备投入使用，对减少群众死亡率有一定作用。但该项目绩效目标设置不合理，绩效指标编制不全面，预算申报资料不齐全，绩效自评工作未有效落实，设备未全数发放，档案资料管理不规范，项目公示、宣传不到位，设备使用率较低，警报设备使用效果待加强。

三、存在主要问题

（一）设备使用率较低，设备成效有待进一步提升

一是设备使用率较低。本次绩效评价抽查的芒市、盈江县2个县（市）4个乡镇12个村组，共分发设备50个，实际使用16个，闲置34个，设备使用率32.00%。

二是警报设备使用效果待加强。本次绩效评价抽查的芒市、盈江县2个县（市）4个乡镇12个村组，群众均反映安装的警报设备紧急演练次数少，设备声律较低，声音辐射范围小，群众警报意识弱，预期警报效果有待加强。

（二）项目管理不够规范，归档资料有待完善

一是存在设备未发放情况。梁河县、芒市、陇川县，33个手摇报警器、42个喊话器未分发至村民小组，滞留在县应急管理局、镇应急办等单位。

二是档案资料管理不规范。现场评价发现，德宏州、芒市、盈江县应急管理局未对设备管护等资料分散进行集中归档保管。

三是项目公示、宣传不到位。一是芒市、盈江县应急管理局在设备分发后，对彩票公益金的使用规模、资助项目、执行情况和实际效果等信息公示不到位；二是项目建设完成后，未按照云南省彩票公益金管理要求，在显著位置进行“彩票公益金资助-中国福利彩票”等标识。

（三）绩效目标及指标不够规范完整，自评工作有待加强

一是绩效目标设置不合理，绩效指标编制不全面。绩效目标编制未能完整体现政策目标、项目预期产出及效益；绩效指标编制不完整，产出指标“重数量、轻质量”，效益指标难考核。

二是预算申报资料不齐全。现场评价发现，芒市镇、风平镇、平原镇、弄璋镇申报预算时未提供申报书、可研报告、实施方案、支出预算、项目绩效。

三是项目自评工作内容不全面、自评指标设置不健全，佐证材料不完整。

四、相关建议

（一）尽快安装使用闲置设备，充分发挥警报设备成效

一是督促村组落实设备安装使用，切实发挥设备效益，避免设备堆放闲置，造成财政资金浪费；二是督促村组加大紧急演练力度，规范演练要求，增强群众警报意识。

（二）加强项目管理，提高管理规范性

一是督促报警设备发放至村民小组，避免设备滞留；二是加强档案资料管理，对设备管护等资料进行集中保管；三是加强对彩票公益金使用规模、资助项目、执行情况等信息的公示；四是落实“彩票公益金资助—中国福利彩票”等标识。

（三）提升绩效管理意识，规范自评工作

一是申报年初预算时应结合政策目标、工作重点、工作计划梳理绩效目标，在完善绩效目标的基础上设置科学合理的绩效指标，绩效指标应完整具体、可衡量，充分反映项目目标和特点。

二是规范绩效自评方法，科学设置自评指标体系，及时收集、整理与评价数据、证明材料等自评佐证材料，进一步加强完善绩效自评工作。

三是申请使用彩票公益金时，严格按照《财政部关于印发<彩票公益金管理办法>的通知》（财综〔2021〕18号），向同级财政部门提交完整项目申报材料。