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德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度部门决算
目录
第一部分 德宏傣族景颇族自治州财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 德宏傣族景颇族自治州财政局概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州财政工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。
2.贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3.承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。
4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。
6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。
7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
11.参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。
12.承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。
13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
14.承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。
15.承担州人民政府金融工作办公室的具体职责。承担州政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全州金融工作。
16.完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策，编制全州和州本级预决算草案并组织执行，办理中央、省对州的转移支付，制定地方转移支付制度。组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。开展重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作，组织推进政府会计制度。起草年度全州国有资产管理有关报告，编制国有资本经营预决算草案。制定完善政府债务管理制度，做好地方政府债券发行申报、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、预算科（税政、基层财政）、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科（行政审批科）、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室（人事教育科）、会计核算中心、预算评审中心、机关党委。所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年末实有人员编制51人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制4人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员59人（含行政工勤人员13人），事业人员20人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度收入合计23,970,256.47元。其中：财政拨款收入23,970,256.47元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少3,887,926.57元，下降13.96%。其中：财政拨款收入减少3,857,313.57元，下降13.86%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少30,613.00元，下降100%。主要原因是：2022年度收入较上年减少安排缴纳停车场土地出让金专项经费7,936,902.00元。
二、支出决算情况说明
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度支出合计24,192,908.23元。其中：基本支出14,582,460.09元，占总支出的60.28%；项目支出9,610,448.14元，占总支出的39.72%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少5,038,063.88元，下降17.24%。其中：基本支出增加707,373.98元，增长5.10%；项目支出减少5,745,437.86元，下降37.42%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：2022年度支出较上年减少安排缴纳停车场土地出让金专项经费7,936,902.00元。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障德宏傣族景颇族自治州财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,582,460.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,375,284.33元，占基本支出的91.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,207,175.76元，占基本支出的8.28％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障德宏傣族景颇族自治州财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,610,448.14元。其中：
1.非税收入征收管理支出2,586,971.34元,用于宣传贯执行党中央和省委、州委关于财经工作的方针政策，开展全体财政干部职工教育培训，提升财政干部队伍整体业务素质，改善局机关办公条件，提高部门整体工作效率，改进后勤服务管理水平。
2.财政业务信息系统运行建设维护支出5,172,910.50元,用于保障财政部门核心业务的正常运行提供有力的技术支撑等工作。包括网络安全加固、内网存储扩容、网络数据中心及终端运维、一体化财政管理信息系统、差旅电子凭证网上报销改革试点项目、预算执行信息系统运维、决算业务管理平台运维、政府采购管理信息系统等项目。通过对信息化建设工作的不断推进，有利于预算管理的规范化，提高国库资金的使用效率，提高政府财政管理决策的科学性，增强财政管理的透明度。
3.预算绩效管理、预算评审、财政监督中介服务支出206,280.00元,用于切实加强预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和资金使用效益，强化项目组织实施，抓好绩效监督和评价，不断改善民生水平，牵头做好全州性、系统性重点监督和专项检查。
4.党组织活动及工作支出35,920.30元,用于局机关党组织及离退休党组织开展的各项工作经费。
5.职工住房补贴支出29,504.00元,用于按政策规定发放职工的住房补贴。
6.州属国有企业专项检查及委托中介支出721,000.00元,用于州属企业专项检查经费及委托中介服务费。
7.科普活动支出43,000.00元,用于单位挂钩点购置开展宣传科普知识活动及设备经费。
8.社保基金预算管理支出53,392.00元,用于保障社保基金预算管理工作。
9.疫情防控值守人员经费及边境地区疫情防控补助支出215,680.44元,用于防控值守人员食宿、交通等支出。
10.缴纳智慧停车场土地性质变更税款支出238,164.36元,用于智慧停车场土地性质变更税款缴纳。
11.农村综合改革工作支出9,388.00元,用于农村综合改革工作会议、差旅等支出。
12.大型水库库区基金征管工作考核支出221,027.14元,主要用于政策宣传、稽查督查、工作协调等与征管工作有关支出。
13.境外替代种植发展支出77,210.06元,用于保障发展境外替代种植工作。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出23,058,229.33元，占本年支出合计的96.20%。与上年相比减少5,162,943.53元，下降18.29%，主要原因是：2022年度支出较上年减少安排缴纳停车场土地出让金专项经费7,936,902.00元。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出19,253,644.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.50%。主要用于局机关及所属事业人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出、机构正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出43,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于单位挂钩点购置开展宣传科普知识活动及设备经费；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出2,049,339.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.89%。主要用于局机关及厅属事业单位的离退休经费、机关事业单位基本养老保险、病故人员家属的丧葬补助等；
9.卫生健康（类）支出444,713.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.93%。主要用于2022年边境疫情防控及公务员医疗补助支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出238,164.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%。主要用于智慧停车场土地性质变更税款缴纳。
12.农林水（类）支出9,388.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于农村综合改革工作会议、差旅等支出；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出77,210.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%。主要用于保障发展境外替代种植工作；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出942,769.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.09%。主要用于局机关干部职工按比例缴纳的住房公积金单位缴费支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为213,400.00元，支出决算为65,540.00元，完成年初预算的30.71%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算59,344.00元，占总支出决算的90.55%；公务接待费支出决算6,196.00元，占总支出决算的9.45%，具体是国内接待费支出决算6,196.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为213,400.00元，支出决算为65,540.00元，完成年初预算的30.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为59,344.00元，完成年初预算的50.98%；公务接待费支出决算为6,196.00元，完成年初预算的6.39%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因:部门根据中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关国内公务接待管理规定》和《德宏州党政机关国内公务接待管理规定》，结合工作实际，制定《德宏州财政局机关经费财务管理办法（试行）》《德宏州财政局公务接待管理办法（试行）》等各项规章制度，加强了公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少16,504.61元，下降20.12%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少17,756.61元，下降23.03%；公务接待费支出决算增加1,252.00元，增长25.32%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是:严格遵守公务用车相关规定,控制及减少公务用车次数,降低公务用车运行成本。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于边境疫情防控和开展财政业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次62人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成省财政厅、州委州政府安排的各项接待任务以及上级部门调研检查工作过程中发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
德宏傣族景颇族自治州财政局2022年机关运行经费支出984,524.00元，比上年减少35,877.62元，下降3.52%,主要原因是为落实州委、州政府过“紧日子”的要求，进一步压减机关运行经费，本年度物业管理费、办公设备购置等较上年减少，导致机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于办公费20,388.00元、水费11,467.30元、工会经费231,000.00元、福利费138,532.70元、其他交通费用574,400.00元、其他商品和服务支出8,736.00元。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，德宏傣族景颇族自治州财政局资产总额45,771,180.17元，其中，流动资产21,411,858.15元，固定资产15,803,574.66元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,555,747.36元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加21,608,838.52元，其中固定资产增加676,219.07元。处置房屋建筑物309平方米，账面原值615,910.22元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产198项，账面原值1,050,025.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额11,679,164.47元，其中：政府采购货物支出797,943.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出10,881,221.47元。授予中小企业合同金7,963,309.47元，占政府采购支出总额的68.18%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位2022年无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算参考和依据。
监督索引号53310000431801111
滇公网安备 53310302000145号
