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德宏州财政局部门2022年预算公开目录
第一部分 德宏州财政局部门2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 德宏州财政局部门2022年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本级下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、州对下转移支付预算表
十五、州对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
德宏州财政局2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（1）拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州财政工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。
（2）贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。
（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。
（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。
（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
（11）参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。
（12）承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。
（13）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
（14）承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。
（15）承担州人民政府金融办公室的具体职责。承担州政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全州金融工作。
（16）完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
我部门共设置19个内设机构，包括：办公室、预算科（税政、基层财政）、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科（行政审批科）、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室（人事教育科）、机关党委及预算评审中心、州级会计核算中心。
（三）重点工作概述
贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策，编制全州和州本级预决算草案并组织执行，办理中央、省对州的转移支付，制定地方转移支付制度。组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。开展重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作，组织推进政府会计制度。起草年度全州国有资产管理有关报告，编制国有资本经营预决算草案。制定完善政府债务管理制度，做好地方政府债券发行申报、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。
二、预算单位基本情况
我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制55人，其中：行政编制31人，事业编制24人。在职实有83人，其中：财政全额保障83人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员44人，其中：离休0人，退休44人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2022年部门财务总收入2148.73万元，其中：一般公共预算2148.73万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年对比增加81.06万元，增长3.92%，主要原因是：一是部门在职人员增加导致公用经费支出增长；二是新增社保缴费（医保等）及公积金单位部分缴费均列入预算。
（二）财政拨款收入情况
2022年部门财政拨款收入2148.73万元，其中:本年收入2148.73万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2148.73万元（本级财力2148.73万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年对比增加81.06万元，增长3.92%，主要原因是：一是部门在职人员增加导致公用经费支出增长；二是新增社保缴费（医保等）及公积金单位部分缴纳均列入预算。
四、预算单位支出情况
2022年部门预算总支出：2148.73万元。财政拨款安排支出2148.73万元，其中：基本支出1516.87万元，与上年对比增加170.52万元，增长12.67%，主要原因是：一是部门在职人员增加导致公用经费支出增长；二是新增社保缴费（医保等）及公积金单位部分缴纳均列入预算；项目支出631.86万元，与上年对比减少89.46万元，下降12.40%，主要原因是据上级工作安排结合部门工作实际情况减少了项目支出。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.功能科目2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行1251.33万元，主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支；
2.功能科目2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务308.36万元，主要用于保障机构正常运转开支（包含办公、会议、培训、差旅及维修费等）；
3.功能科目2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设152.50万元，主要用于部门预算编制服务费、机房建设维护费、非税电子票据收缴系统维护费、债务管理系统管理服务费及会计核算系统等实施和运维费；
4.功能科目2010608一般公共服务支出—财政事务—财政委托业务支出83.00万元，主要用于部门整体支出绩效评价、重点项目支出绩效评价、绩效运行专项监控、绩效指标体系专项建设等委托业务费；
5.功能科目2010699一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出88.00万元，主要用于会计专业技术资格考试考务费、乡镇财政干部培训、防范和处置非法集资工作经费及地方金融监管考核工作经费；
6.功能科目2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休4.5万元，主要用于退休干部办公费支出；
7.功能科目2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出135.47万元，主要用于行政事业单位养老保险单位缴费部分；
8.功能科目2082701财政对其他社会保险基金的补助—财政对失业保险基金的补助2.30万元，主要用于行政事业单位失业保险单位部分缴费；
9.功能科目2089999其他社会保障和就业支出—其社会保障和就业支出1.35万元，主要用于行政事业单位工伤保险单位部分缴费；
10.功能科目2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助16.93万元，主要用于行政事业单位公务员医疗补助支出；
11.功能科目2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出3.39万元，主要用于行政事业单位医疗支出；
12.功能科目2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金101.60万元，主要用于缴纳行政事业单位住房公积金单位部分；
（二）财政拨款安排支出按经济分类情况
1.工资福利支出1400.7万元，其中：
（1）基本工资369.87万元（其中：基本支出369.87万元，项目支出0万元）;
（2）津贴补贴540.70万元（其中：基本支出540.70万元，项目支出0万元）;
（3）奖金30.82万元（其中：基本支出30.82万元，项目支出0万元）;
（4）绩效工资126.30万元（其中：基本支出126.30万元，项目支出0万元）;
（5）机关事业单位基本养老保险缴费135.47万元（其中：基本支出135.47万元，项目支出0万元）;
（6）职工基本医疗保险缴费71.97万元（其中：基本支出71.97万元，项目支出0万元）;
（7）公务员医疗补助缴费16.93万元（其中：基本支出16.93万元，项目支出0万元）;
（8）其他社会保障缴费7.04万元（其中：基本支出7.04万元，项目支出0万元）;
（9）住房公积金101.60万元（其中：基本支出101.60万元，项目支出0万元）;
2.商品和服务支出678.53万元，其中：
（1）办公费73.11万元（其中：基本支出6.5万元，项目支出66.61万元）;
（2）印刷费3.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出3.00万元）;
（3）水费10.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出10.00万元）;
（4）电费11.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出11.00万元）;
（5）邮电费19.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出19.00万元）;
（6）物业管理费6.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出6.00万元）;
（7）差旅费63.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出63.00万元）;
（8）维修（护）费150.50万元（其中：基本支出0万元，项目支出150.50万元）;
（9）会议费5.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出5.00万元）;
（10）培训费18.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出18.00万元）;
（11）公务接待费1.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出1.00万元）;
（12）劳务费77.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出77.00万元）;
（13）委托业务费93.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出93.00万元）;
（14）工会经费42.10万元（其中：基本支出23.10万元，项目支出19.00万元）;
（15）福利费15.00万元（其中：基本支出15万元，项目支出0万元）;
（16）公务用车运行维护费5.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出5.00万元）;
（17）其他交通费用79.66万元（其中：基本支出66.86万元，项目支出12.80万元）;
（18）其他商品和服务支出7.16万元（其中：基本支出1.40万元，项目支出5.76万元）;
3.对个人和家庭的补助支出23.31万元，其中：
（1）生活补助3.31万元（其中：基本支出3.31万元，项目支出0万元）;
（2）奖励金20.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出20.00万元）;
4.资本性支出46.19万元，其中：
（1）房屋建筑物购建8.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出8.00万元）;
（2）办公设备购置36.19万元（其中：基本支出0万元，项目支出36.19万元）;
（3）专用设备购置2.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.00万元）;
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央、省配套事项
本部门无与中央、省配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本部门无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本无部门无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目27个，政府采购预算总额224.20万元，其中：政府采购货物预算39.20万元、政府购买服务预算185万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
德宏州财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计21.34万元，较上年减少0.66万元，下降3%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
德宏州财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年0万元持平，无增减变化。
（二）公务接待费
德宏州财政局2022年公务接待费预算为9.70万元，较上年减少0.3万元，下降3%，国内公务接待批次为5次，共计接待50人次。
减少原因是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《德宏州党政机关国内公务接待管理规定》制定部门财务管理制度，加强公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准，确保“三公”经费预算只减不增。
（三）公务用车购置及运行维护费
德宏州财政局2022年公务用车购置及运行维护费为11.64万元，较上年减少0.36万元，下降3%。其中：公务用车购置费0万元，与上年0万元持平，无增减变化；公务用车运行维护费11.64万元，较上年减少0.36万元，下降3%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
减少原因是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》制定部门财务管理制度，加强部门公务用车管理。
八、重点项目预算绩效目标情况
德宏州财政局2022年预算无重点项目。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
德宏州财政局2022年机关运行经费安排112.86万元，与上年对比增加7.59万元，增长7.21%，主要原因是2021年实有在职人数增加导致公务交通补贴预算数增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，德宏州财政局资产总额1242.20万元，其中，流动资产43.49万元，固定资产368.87万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程789.69万元，无形资产40.15万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加666.70万元，其中固定资产增加86.06万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。由于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。
监督索引号53310000431800111
滇公网安备 53310302000145号
