德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度部门决算

第一部分  德宏州卫生局卫生监督局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

  五、其他重要事项情况说明

  第五部分  名词解释

第一部分  德宏州卫生局卫生监督局概况

一、主要职能

（一）主要职能

德宏州卫生监督局是德宏州人民政府主管全州卫生监督执法工作的职能部门。主要职责是：

1.组织实施卫生综合执法工作，负责拟定卫生执法工作的有关规章制度。

2.依法监管传染病、地方病的防治工作。

3.监督卫生机构和采供血机构及其专业技术人员的执业行为，整顿和规范医疗服务市场。

4.监管放射、学校、职业卫生等工作。

5.组织协调有关大案要案的查处及督察督办工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实党的十九大精神。德宏州卫生监督局在州委、州政府及州卫计委的正确领导下，紧紧围绕与州卫计委签订的综合目标责任及省卫生监督局安排部署的各项工作任务，坚持以“强化内部管理，加强基层指导，规范监督行为，加大执法力度”为主线，以为民、务实、清廉为要求，将经常性卫生监督、专项整治和“双随机、一公开”工作紧密结合，依法规范行政许可，强化医疗服务市场监管，加大公共场所卫生、学校卫生、传染病防控等监管工作，加强卫生监督协管，各项监督执法工作有力有序推进。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年末实有人员编制21人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制21人（含参公管理事业编制21人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员22人）。离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度收入合计4,264,322.60元。其中：财政拨款收入4,264,322.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2017年单位总收入为4179346.2元，比上年增加84976.40元，比上年增长2.03%；变动原因：（1）是增加2018年度职工统一调整工资标准、津补贴及2017年度全州综合考评绩效奖323750.00元；（2）是增加中央转移支付资金德财社〔2018〕184号75600.00元；（3）部分项目工作未完工。

二、支出决算情况说明

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度支出合计4,333,847.10元。其中：基本支出3,804,812.60元，占总支出的87.79%；项目支出529,034.50元，占总支出的12.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。比上年增加513466.40元，比上年增长15.6%。项目支出529034.50元，比上年增加-197803.00元，比上年增长-27.21%，支出随着收入增大。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障德宏州卫生局卫生监督局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,804,812.60元。与上年对比增加51.35万元,主要原因增加2018年度职工统一调整工资标准、津补贴及2017年度全州综合考评绩效奖。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.10%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.90%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障德宏州卫生局卫生监督局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出529,034.50元。与上年对比减少19.78万元,主要原因分析一是盘活存量资金；二是严格遵守中央八项规定，落实各项财务规章制度；三是积极推行厉行节约，反对浪费；四是整合外出监督执法批次。主要用于以公共场所卫生、医疗卫生、生活饮用水卫生、放射卫生、职业病卫生、采供血卫生、传染病防治等日常性卫生监督结合专项整治工作支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出4,333,847.10元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加31.57万元,主要原因分析一是增加2018年度职工统一调整工资标准、津补贴及2017年度全州综合考评绩效奖；二是增加中央、省级转移支付资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出323,750.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.47%。主要用于2017年度全州综合考评绩效奖相关支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出354,045.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.17%。主要用于机关事业单位基本养老保险相关支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出3,452,423.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.66%。主要用于卫生监督事业相关支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出203,628.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%。主要用于单位职工住房公积金相关支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为40000.00元，支出决算为25,840.50元，完成预算的64.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为25,183.50元，完成预算的83.95%；公务接待费支出决算为657.00元，完成预算的6.57%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是严格遵守中央八项规定，落实各项财务规章制度；二是积极推行厉行节约，反对浪费；三是严格公车管理，坚决杜绝公车私用；四是整合外出监督执法批次。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少2.42万元，下降48.41%。其中：因公出国（境）费支出决算减少2.1万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.39万元，下降13.43%；公务接待费支出决算增加657.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是严格遵守中央八项规定，落实各项财务规章制度；二是积极推行厉行节约，反对浪费；三是严格公车管理，坚决杜绝公车私用；四是整合外出监督执法批次。2018年单位年末公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆，因公车改革保留一辆公务用车。公务接待情况说明：2017年决算数为0元，2018年决算为657.00元，比上年增加657.00元因上年无公务接待今年公务接待在预算范围内开支。国内公务接待一批次13人次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出25,183.50元，占97.46%；公务接待费支出657.00元，占2.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出25,183.50元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出25,183.50元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于卫生监督执法日常和专项监督（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出657.00元。其中：国内接待费支出657.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人）。主要用于云南省卫生监督局到我州开展协管服务半年督导工作相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德宏州卫生局卫生监督局部门2018年机关运行经费支出338,539.80元，与上年对比增加2.8万元,主要原因增加工会经费。部门机关运行经费主要用于单位日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，德宏州卫生局卫生监督局部门资产总额1,403,955.78元，其中，流动资产444,595.78元，固定资产938,360.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产21,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少404769.14元，其中;流动资产减少61564.84元，固定资产增加减少364204.3元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加21,000.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产110项，账面原值343204.3元，实现资产处置收入1070.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况 无

（二）项目支出绩效自评 无

（三）项目绩效目标管理 无

（四）2018部门整体支出绩效自评报告 无

（五）部门整体支出绩效自评表 无

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%。

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%。

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%。

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%；公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%。

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数。

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1。

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数；预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%，年终执行数不含上年结转和结余支出数。

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%；公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数。

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%。2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度，固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

 [附件: 德宏州卫生局卫生监督局2018年决算公开表]