德宏州卫生局卫生监督局2017年度部门决算

第一部分  德宏州卫生局卫生监督局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  德宏州卫生局卫生监督局概况

一、主要职能

（一）主要职能

德宏州卫生监督局是德宏州人民政府主管全州卫生监督执法工作的职能部门。主要职责是：

1.组织实施卫生综合执法工作，负责拟定卫生执法工作的有关规章制度。

2.依法监管传染病、地方病的防治工作。

3.监督卫生机构和采供血机构及其专业技术人员的执业行为，整顿和规范医疗服务市场。

4.监管放射、学校、职业卫生等工作。

5.组织协调有关大案要案的查处及督察督办工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年全州卫生监督工作始终坚持以党的十九大精神为指导，认真开展党的群众路线教育实践活动。在州委、州政府及州卫生局的正确领导下，在上级业务部门的指导帮助下，紧紧围绕卫生监督综合责任目标书的各项要求，以 “强化内部管理，规范监督行为，加大卫生监督执法力度，推进依法行政”为主线，将经常性卫生监督与专项整治紧密结合起来，认真开展整顿规范医疗服务市场秩序，切实加强以公共场所卫生、生活饮用水卫生、放射卫生、职业病卫生、传染病防治监督等卫生监督执法工作，医疗服务市场和公共卫生秩序明显好转，为推进桥头堡黄金口岸建设作出了应有的努力。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入德宏州卫生局卫生监督局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

德宏州卫生局卫生监督局2017年末实有人员编制21人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制21人（含参公管理事业编制21人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员22人）。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏州卫生局卫生监督局2017年度收入合计417.93万元。其中：财政拨款收入417.93万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。基本收入预决算差异是由于2017年是增加职工统一调整工资津补贴及2016年度全州综合考评绩效奖33万元。项目收入预决算差异是由于：1、是增加中央、省级转移支付资金33.18万元；2、是追加州本级德财预[2017]365号2017年州卫生监督局抽检经费16.68万元。                                      

 

二、支出决算情况说明

德宏州卫生局卫生监督局2017年度支出合计401.81万元。其中：基本支出329.13万元，占总支出的81.91％；项目支出72.68万元，占总支出的18.09％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。支出随着收入增加。

 

（一）基本支出情况

2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出329.13万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.43％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出72.68万元。与预算对比增加33.74万元原因是执法专项整治工作。主要用于以公共场所卫生、医疗卫生、生活饮用水卫生、放射卫生、职业病卫生、采供血卫生、传染病防治等日常性卫生监督结合专项整治工作支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州卫生局卫生监督局2017年度一般公共预算财政拨款支出401.81万元,占本年支出合计的100%。基本收入预决算差异是由于2017年是增加职工统一调整工资津补贴及2016年度全州综合考评绩效奖33万元。项目收入预决算差异是由于：1、是增加中央、省级转移支付资金33.18万元；2、是追加州本级德财预【2017】365号2017年州卫生监督局抽检经费16.68万元。    

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.21%,主要用于职工住房补贴支出；

2.社会保障和就业支出34.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.65%,主要用于离退休人员费用相关支出；

3.医疗卫生与计划生育出313.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.06%,主要用于卫生监督事业相关支出；

4.住房保障支出20.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.08%,主要用于职工住房公积金相关支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德宏州卫生局卫生监督局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9万元，支出决算为5.01万元，完成预算的55.66%。其中：因公出国（境）费支出决算为2.1万元，无预算原因是省卫计委临时安排赴台湾考察食品安全工作任务；公务用车购置及运行费支出决算为2.91万元，完成预算的36.38%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的-100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是严格遵守中央八项规定，落实各项财务规章制度；二是积极推行厉行节约，反对浪费；三是严格公车管理，坚决杜绝公车私用；四是整合外出监督执法批次。2017年单位年末公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆，因公车改革保留一辆公务用车。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出2.1万元，占41.92%；公务用车购置及运行维护费支出2.91万元，占58.08%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出2.1万元，共安排因公出国（境）团组1个，累计1人次。开展内容包括：省卫计委临时安排赴台湾考察食品安全工作任务。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.91万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出2.91万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于以公共场所卫生、医疗卫生、生活饮用水卫生、放射卫生、职业病卫生、采供血卫生、传染病防治等日常性卫生监督结合专项整所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

单位2017年机关运行经费支出31.04万元，2016年决算数20.46万元，比上年增加10.58元，增长51.71%，原因是增加工会经费和职工的交通补贴。部门机关运行经费主要用于单位日常公用经费支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，单位资产总额180.87万元，其中，流动资产50.61万元，固定资产130.26万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加11.53万元，其中固定资产增加11.53万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆4辆，账面原值65.31万元,实现资产处置收入15.90万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

                                          单位：万元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	180.87	50.61			22.18		108.08

 

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

  2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额14.45万元，其中：政府采购货物支出14.45万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额14.45万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）其他重要事项情况说明

2017年本单位无重点项目绩效目标，未开展重点项目绩效评价工作。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

 [附件: 德宏州卫生局卫生监督局（决算公开）]