关于德宏州2023年度州本级财政预算调整方案的报告

——2023年10月31日在德宏州第十六届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

德宏州人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，由我向州第十六届人大常委会第十二次会议作2023年度州本级财政预算调整方案的报告。

一、2023年度州本级财政预算调整方案

（一）预算调整背景

一是法律法规有要求。根据《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：1.需要增加或者减少预算总支出的；2.需要调入预算稳定调节基金的；3.需要调减预算安排的重点支出数额的；4.需要增加举借债务数额的。当前州级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

二是收入预算发生变化。受房地产下行、土地相关收入减收等因素影响，州级收入发生变化，有必要结合当前经济形势和财力变化情况对本年度收支预算安排作出调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数1,584,842万元的基础上，调整增加收入1,039,216万元。

（1）年度预算执行中一般性转移支付收入增加246,299万元。

（2）专项转移支付收入增加16,398万元。

（3）下级上解收入增加6,486万元：

①增加上解收回畹町口岸实现货物非接触式运输和闭环管理项目资金5,500万元（商务整改）；

②增加梁河上解腾陇高速公路国家统筹水田指标621万元；

③增加上解义务兵家庭优待金划转337万元；

④增加上解中央退役安置补助26万元；

⑤增加上解2022年大学生志愿服务西部计划项目中央补助清算2万元。

（4）调入资金减少317,927万元：

①从政府性基金预算调入一般公共预算减少5,693万元；

②从国有资本经营预算调入一般公共预算增加898万元；

③从其他资金调入一般公共预算减少313,132万元。

（5）债务转贷收入增加1,077,000万元。

（6）动用预算稳定调节基金10,960万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数1,584,842万元的基础上，调整增加支出预算1,039,216万元。

（1）一般公共预算支出减少41,880万元，其中本级财力安排项目支出减少60,369万元（详见附件）。

（2）一般性转移支付支出增加153,305万元，其中本级财力安排项目支出减少4,202万元（详见附件）。

（3）专项转移支付支出减少144,312万元，其中本级财力安排项目支出减少89,806万元（详见附件）。

（4）上解支出增加2,103万元：

①增加2019年至2021年中央外经贸相关资金上解1,732万元；

②增加义务兵家庭优待金划转上解337万元；

③增加中央退役安置补助上解26万元；

④增加公共文化领域事权改革划转上解6万元；

⑤增加上解2022年大学生志愿服务西部计划项目中央补助清算2万元。

（5）地方政府一般债务转贷支出增加940,000万元。

（6）地方政府一般债务还本支出增加130,000万元。

3.调整后的州本级一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入128,348万元，转移性收入2,495,710万元，收入方合计2,624,058万元。一般公共预算支出443,799万元，转移性支出2,022,505万元，债务还本支出157,754万元，支出方合计2,624,058万元。收支相抵，预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.在年初人代会批准预算数327,878万元的基础上，调整增加预算收入63,156万元。

（1）州本级财政预算收入减少10,011万元。

（2）转移性收入增加73,167万元：

①政府性基金转移支付收入增加6,728万元；

②上解收入减少4,661万元；

③债务转贷收入增加71,100万元。

2.在年初人代会批准预算数327,878万元的基础上，调整增加预算支出63,156万元。

（1）州本级财政预算支出减少1,372万元。

（2）转移性支出增加64,528万元：

①政府性基金转移支付支出增加3,944万元；

②上解支出减少4,823万元；

③调出资金减少5,693万元；

④债务转贷支出增加71,100万元。

3.调整后的州本级政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收入26,359万元，转移性收入364,675万元，收入方合计391,034万元。政府性基金预算支出35,656万元，转移性支出355,378万元，支出方合计391,034万元。收支相抵，预算平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.国有资本经营预算收入在年初人代会批准预算数546万元的基础上，增加300万元。

2.国有资本经营预算支出在年初人代会批准预算数108万元的基础上，减少598万元。

（1）本年支出减少17万元；

（2）收回州交通安全协会存量资金减支581万元。

3.转移性支出增加898万元（全部为调出资金）

4.调整后的州本级国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入846万元。国有资本经营预算支出-490万元，转移性支出1,336万元，支出合计846万元。收支平衡。

（五）本次未对社会保险基金预算进行调整

二、“三保”预算调整情况

2023年初州本级“三保”预算支出217,741万元，其中“保基本民生”支出86,811万元、“保工资”支出125,519万元、“保运转”支出5,411万元。

结合州本级实际情况，州本级本次“三保”预算调整为223,266万元，较年初预算增加5,525万元。其中“保基本民生”支出101,060万元，较年初预算增加14,249万元（主要为城乡居民基本养老保险资金13,700万元从县级改由州级统筹列支）；“保工资”支出116,311万元，较年初预算减少9,208万元；“保运转”支出5,895万元，较年初预算增加484万元。

三、动用预备费方案

州本级年初预算安排预备费5,000万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费614.175万元，具体包括：

（一）盈江县“7.28”山洪泥石流灾害应急抢险救灾资金300万元；

（二）新冠病毒感染过渡期医务人员临时性工作补助州级配套资金144.175万元；

（三）瑞丽市抢险救灾应急经费100万元；

（四）州应急管理局无人机购置经费（用于自然灾害防治）60万元；

（五）州农业农村局重大动物疫病防控应急救灾物资储备经费10万元。

后期执行中若发生新增动支预备费事项，再专题向州人大常委会报备。

四、完成预算调整目标采取的主要工作措施

当前，州级财政收支形势较为严峻，财政运行存在较大风险。接下来，我们将在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的依法监督下，坚定信心，正视存在的问题，积极采取有效措施化解风险隐患，努力完成全年财政各项目标任务，全力确保本级预算收支平衡。

（一）围绕目标任务，持续抓好收入组织

一是进一步压实责任，激发各执收部门内生动力，确保收入目标完成。二是全面盘点摸清现有资源资产“家底”，通过分类打包方式、制定盘活处置方案，加快推进资源资产盘活。三是积极推进国土整治项目，争取尽快实现耕地占补平衡指标流转收入入库。四是继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，提高财政统筹保障能力。

（二）压实责任，兜牢兜实基层“三保”底线

一是分级压实“三保”责任，加强库款管理、应急处置、激励约束等机制协同，构建全方位多层次保障体系。二是切实强化“三保”支出库款保障，突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持工资发放库款专项调度机制，全力保障基层工资发放资金需求。三是坚持多方联动，做到汇报沟通到位、工作措施到位、监测评估到位、风险控制到位、部门协调到位、宣传解释到位、监督问责到位，牢牢守住“三保”底线，坚决不发生系统性财政风险。

（三）坚持过“紧日子”，全力确保预算收支平衡

一是州级各部门应统一思想、转变观念，牢固树立底线思维，正视存在的问题和风险，各部门尤其是“一把手”要带头落实过“紧日子”精神，勒紧“裤腰带”，按照最低保障标准从严从紧压缩一般性开支，集中财力保障“三保”以及债务还本付息。二是切实压减非重点、非刚性、一般性支出，确需刚性支出通过调剂年初预算解决。三是结合收入预算实现情况有序安排支出，对于非急需非刚性支出及无财力保障的项目暂缓拨付，视收入情况落实支出，全力确保年度预算收支平衡。

（四）加强管理，积极防范化解债务风险

一是坚决杜绝新增隐性债务，严格按照既定的目标完成化债任务，切实降低债务风险等级。二是依法合规积极协调运用金融政策工具，通过展期、减息降负等方式，缓释融资平台公司隐性债务风险和财力无法承担的专项债务压力。三是严守新增债务形成有效资产能覆盖其债务本息的要求，新增债券优先支持在建工程后续融资，坚决杜绝盲目申请债券融资，有效低风险的推动重大项目和产业建设。     

以上报告，请予审议。

(此件公开发布）

 [附件: 德宏州2023年度州本级财政预算调整方案-公开版]