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德宏州财政局2023年预算公开目录
第一部分德宏州财政局2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分德宏州财政局2023年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、州对下转移支付预算表
十四、州对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
德宏州财政局2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（1）拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。
（2）贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。
（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。
（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。
（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
（11）参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。
（12）承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。
（13）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
（14）承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。
（15）承担州人民政府金融工作办公室的具体职责。承担州政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全州金融工作。
（16）完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、预算科、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室、机关党委、预算评审中心、州级会计核算中心。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策，编制全州和州本级预决算草案并组织执行，办理中央、省对州的转移支付，制定地方转移支付制度。组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。开展重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作，组织推进政府会计制度。起草年度全州国有资产管理有关报告，编制国有资本经营预决算草案。制定完善政府债务管理制度，做好地方政府债券发行申报、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。
二、预算单位基本情况
我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制49人，其中：行政编制27人，工勤人员编制4人，事业编制18人。在职实有79人，其中：财政全额保障79人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员48人，其中：离休0人，退休48人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入19,960,447.53元，其中：一般公共预算19,840,447.53元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入120,000.00元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年对比减少1,526,901.76元，下降7.11%，主要原因：一是根据上级工作安排结合部门工作实际情况减少了项目支出；二是人员退休、调出等原因，人员经费减少。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入19,840,447.53元，其中:本年收入19,840,447.53元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19,840,447.53元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比减少1,646,901.76元，下降7.66%，主要原因：一是根据上级工作安排结合部门工作实际情况减少了项目支出；二是人员退休、调出等原因，人员经费减少。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出19,960,447.53元。财政拨款安排支出19,840,447.53元，其中：基本支出13,883,447.53元，与上年对比减少1,285,301.76元，下降8.47%，主要原因是人员退休、调出等原因，人员经费减少；项目支出5,957,000.00元，与上年对比减少361,600.00元，下降5.72%，主要原因是据上级工作安排结合部门工作实际情况减少了项目支出。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
1.功能科目2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行10,551,908.74元，主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支；
2.功能科目2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务2,000,000.00元，主要用于保障机构正常运转开支（包含办公、会议、培训、差旅及维修费等）；
3.功能科目2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设2,097,000.00元，主要用于部门预算编制服务费、机房建设维护费、非税电子票据收缴系统维护费、债务管理系统服务费及会计核算系统等实施和运维费等；
4.功能科目2010608一般公共服务支出—财政事务—财政委托业务支出700,000.00元，主要用于部门整体支出绩效评价、重点项目支出绩效评价、绩效运行专项监控、绩效指标体系专项建设等委托业务费；
5.功能科目2010699一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出1,160,000.00元，主要用于会计专业技术资格考试考务费、乡镇财政干部培训、防范和处置非法集资工作经费及地方金融监管考核工作经费；
6.功能科目2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休48,000.00元，主要用于退休干部办公费支出；
7.功能科目2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出1,327,080.59元，主要用于行政事业单位养老保险单位缴费部分；
8.功能科目2089999其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出23,966.61元，主要用于行政事业单位失业保险单位部分缴费；
9.功能科目2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗656,839.74元，主要用于行政事业单位医疗支出；
10.功能科目2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助232,252.90元，主要用于行政事业单位公务员医疗补助支出；
11.功能科目2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出48,088.51元，主要用于行政事业单位工伤保险单位部分缴费及大病医疗保险；
12.功能科目2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金995,310.44元，主要用于缴纳行政事业单位住房公积金单位部分。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出12,873,689.53元，其中：
（1）基本工资3,562,028.40元（其中：基本支出3,562,028.40元，项目支出0元）;
（2）津贴补贴3,424,511.04元（其中：基本支出3,424,511.04元，项目支出0元）;
（3）奖金296,835.70元（其中：基本支出296,835.70元，项目支出0元）;
（4）绩效工资2,306,775.60元（其中：基本支出2,306,775.60元，项目支出0元）;
（5）机关事业单位基本养老保险缴费1,327,080.59元（其中：基本支出1,327,080.59元，项目支出0元）;
（6）职工基本医疗保险缴费656,839.74元（其中：基本支出656,839.74元，项目支出0元）;
（7）公务员医疗补助缴费232,252.90元（其中：基本支出232,252.90元，项目支出0元）;
（8）其他社会保障缴费72,055.12元（其中：基本支出72,055.12元，项目支出0元）;
（9）住房公积金995,310.44元（其中：基本支出995,310.44元，项目支出0万元）;
2.商品和服务支出6,460,548.00元，其中：
（1）办公费528,000.00元（其中：基本支出168,000.00元，项目支出360,000.00万元）;
（2）印刷费30,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出30,000.00元）;
（3）水费120,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出120,000.00元）;
（4）电费110,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出110,000.00元）;
（5）邮电费190,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出190,000.00元）;
（6）物业管理费60,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出60,000.00元）;
（7）差旅费85,600.00元（其中：基本支出0元，项目支出85,600.00元）;
（8）维修（护）费1,872,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出1,872,000.00元）;
（9）会议费20,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出20,000.00元）;
（10）培训费150,022.00元（其中：基本支出0元，项目支出150,022.00元）;
（11）公务接待费20,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出20,000.001.00万元）;
（12）劳务费820,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出820,000.00元）;
（13）委托业务费890,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出890,000.00元）;
（14）工会经费440,000.00元（其中：基本支出240,000.00元，项目支出200,000.00元）;
（15）福利费210,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出210,000.00元）;
（16）公务用车运行维护费80,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出80,000.00元）;
（17）其他交通费用652,526.00元（其中：基本支出560,526.00元，项目支出92,000.00元）;
（18）其他商品和服务支出92,400.00元（其中：基本支出30,000.00元，项目支出62,400.00元）;
（19）信息网络及软件购置更新90,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出90,000.00元）;
3.对个人和家庭的补助支出211,232.00元，其中：
（1）生活补助11,232.00元（其中：基本支出11,232.00元，项目支出0元）;
（2）奖励金200,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出200,000.00元) ;
4.资本性支出414,978.00元，其中：
（1）办公设备购置414,978.00元（其中：基本支出0元，项目支出414,978.00元) ;
五、州对下专项转移支付情况
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目９个，政府采购预算总额１,437,978.00元，其中：政府采购货物预算605,978.00元、政府采购服务预算832,000.00元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
德宏州财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计210,100.00元，较上年减少3,300.00元，下降1.55%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
德宏州财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
德宏州财政局2023年公务接待费预算为95,700.00元，较上年减少1,300.00元，下降1.34%，国内公务接待批次为11次，共计接待62人次。
减少原因是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《德宏州党政机关国内公务接待管理规定》制定部门财务管理制度，加强公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准，确保“三公”经费预算只减不增。
（三）公务用车购置及运行维护费
德宏州财政局2023年公务用车购置及运行维护费为114,400.00元，较上年减少2,000.00元，下降1.72%。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费114,400.00元，较上年减少2,000.00元，下降1.72%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
减少原因是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》制定部门财务管理制度，加强部门公务用车管理。
八、重点项目预算绩效目标情况
2023年度预算未安排本部门重点项目。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
德宏州财政局2023年机关运行经费安排998,526.00元，与上年对比减少130,074.00元，下降11.53%，主要原因是实有在职人数减少导致公务交通补贴预算数减少。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，德宏州财政局资产总额34,030,878.14元，其中，流动资产21,411,858.15元，固定资产4,495,287.52元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值8,123,732.47元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加1,118,724.85元，其中固定资产净值增加1,219,996.87元。处置房屋建筑物309平方米，账面原值615,910.22元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产182项，账面原值1,030,235.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
监督索引号53310000431800111
[附件: pifu_140_180011_德宏傣族景颇族自治州财政局2023031011182920320230615113745835]
滇公网安备 53310302000145号
