德宏州财政局2021年预算公开

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德宏州财政局2021年预算公开说明

德宏州财政局2021年预算公开目录

第一部分 德宏州财政局部门2021年部门预算编制说明

第二部分 德宏州财政局部门2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

第一部分 德宏州财政局2021年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。

（2）贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。

（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

（12）承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（13）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（14）承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（15）承担州人民政府金融办公室的具体职责。承担州政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全州金融工作。

（16）完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据德办发[2019]61号文件设立下列内设科室：办公室、预算科（税政、基层财政）、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科（行政审批科）、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室（人事教育科）、机关党委（非公经济组织委员会）。

（三）重点工作概述

贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策，编制全州和州本级预决算草案并组织执行，办理中央、省对州的转移支付，制定地方转移支付制度。组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。开展重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作，组织推进政府会计制度。起草年度全州国有资产管理有关报告，编制国有资本经营预决算草案。制定完善政府债务管理制度，做好地方政府债券发行申报、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制27人，事业编制18人。在职实有80人，其中：财政全额保障80人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员44人，其中： 离休0人，退休44人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入2067.67万元，其中：一般公共预算2067.67万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年度对比2021年部门财务总收入增加411.7万元，增长24.86%，增长的主要原因：一是部门在职人员增加导致公用经费支出增长；二是根据上级工作安排结合部门工作实际情况新增几个项目支出:1、公务之家差旅电子凭证网上报销系统经费54.06万元。2、财政业务信息系统运行建设维护经费增加172万元，只要用于财政一体化管理信息系统运行维护59.4万元，德宏州财政局身份认证与访问控制系统国密算法升级经费41.6万元，视频会议室和机关中心机房建设维护经费21万元；云南省政府采购管理信息系统州本级运维经费30万元；债务管理系统维护费用20万元。3、代理银行授权支付业务手续费158.96万元。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入2067.67万元，其中:本年收入2067.67万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2067.67万元（本级财力2067.67万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年度对比2021年部门财政拨款收入增加411.7万元，增长24.86%，增长的主要原因：一是部门在职人员增加导致公用经费支出增长；二是根据上级工作安排结合部门工作实际情况新增几个项目支出:1、公务之家差旅电子凭证网上报销系统经费54.06万元。2、财政业务信息系统运行建设维护经费增加172万元，只要用于财政一体化管理信息系统运行维护59.4万元，德宏州财政局身份认证与访问控制系统国密算法升级经费41.6万元，视频会议室和机关中心机房建设维护经费21万元；云南省政府采购管理信息系统州本级运维经费30万元；债务管理系统维护费用20万元。3、代理银行授权支付业务手续费158.96万元。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出2067.67万元。财政拨款安排支出2067.67万元，其中：基本支出1346.35万元，与上年1336.82万元对比增长0.71%，增长的主要原因是部门在职人员增加导致基本支出增长。项目支出721.32万元，与上年319.2万元对比增长125.98%，增长的主要原因：一是上年度已开展实施的部分项目未列入预算只能在本年度申请列入当年预算，比如：代理银行授权支付手续费、云南省政府采购管理信息系统州本级运维经费。二是根据省财政厅工作部署结合部门实际情况，本年度将开展实施几个新项目，如：身份认证与访问控制系统国密算法升级、公务之家差旅电子凭证网上报销系统等导致本年度项目支出大幅增长。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.一般公共服务支出1851.30万元，其中：财政事务-行政运行支出1129.98万元；财政事务-一般行政管理事务支出135.00万元；财政事务-财政国库业务支出213.02万元；财政事务-信息化建设213.30万元；财政事务-财政委托业务支出70.00万元；财政事务-其他财政事务支出90.00万元。主要用于在职人员工资、对个人和家庭的补助支出；为保证机构正常运转的公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、劳务费、会议费、培训费、接待费、车辆运行和维护费等。

2.社会保障和就业支出126.04万元，其中：行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出4.40万元；行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出120.44万元；其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出1.20万元。主要用于离退休人员的支出、单位基本养老保险缴费支出、工伤保险支出等。

3.住房保障支出90.33万元，住房改革支出-住房公积金支出90.33万元。主要用于住房公积金的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：

1.基本支出1346.35万元，其中：行政运行支出1129.98万元，主要用于人员运行经费和日常公用经费开支；行政事业单位养老支出124.84万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费支出120.44万元和退休人员公用经费支出4.4万元，住房公积金支出90.33万元。

2.项目支出721.32万元，主要用于：(1)全州行政事业单位财务人员业务素质能力提升培训及国有资产监管工作，按经济科目分类支出列支维修（护）费20万元，培训费7万元，委托业务费23万元;(2)非税收入征收管理工作经费按经济科目分类支出列支办公费15万元，物业管理费11万元，差旅费20万元，维修（护）费20万元等;(3)财政业务信息系统运行建设维护经费按经济科目分类支出列支维修（护）费103.7万元，办公设备购置11万元，信息网络及软件购置更新40万元等相关方面支出;(4)预算绩效管理、预算评审、财政监督检查等委托业务费支出70万元;(5)防范和处置非法集资工作经费主要奖励金、印刷费、差旅费等方面开支;(6)代理银行授权支付业务手续费支出158.96万元。7、公务之家差旅电子凭证网上报销系统经费主要用于办公费和信息网络及软件购置更新支出。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目18个，政府采购预算总额442.47万元，其中：政府采购货物预算20.61万元、政府采购服务预算421.86万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德宏州财政局部门2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计22万元，较上年减少5万元，下降18.52%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德宏州财政局部门2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，无增减变化。

（二）公务接待费

德宏州财政局部门2021年公务接待费预算为10万元，较上年减少4万元，下降28.57%，国内公务接待批次为4次，共计接待26人次。

减少的原因：根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《德宏州党政机关国内公务接待管理规定》制定部门财务管理制度，加强公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准，确保“三公”经费预算只减不增。

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

按预算绩效目标管理要求，本部门所有项目都做了项目绩效目标编制详见附表05-2。

（一）2021年拟聘请中介机构对部分重点项目及重点部门整体支出情况进行绩效评价，建立分部门、分行业的绩效指标体系等预算绩效管理工作，以此促进州级预算绩效管理水平整体提升，促进资金提质增效。拟聘请中介机构协助完成如：直达资金专项监督、会计信息质量监督、预决算公开质量、扶贫资金、债券资金等重点领域、重点行业的监督检查工作。

（二)根据深化政府采购制度改革、“放管服”改革及优化营商环境相关要求，积极推进政府采购管理信息系统建设，实现政府采购业务办理不见面、网上办，全程电子化操作。推进政府采购电子卖场建设，在规定限额及标准内的采购活动，采购人都可以上电子卖场直接下单采购，特别是小额、零星采购，改变了原来必须委托政府集中采购和出让中心采购的情况，减少了采购手续，大大缩短采购时限，方便采购人采购。

（三)做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

（四）推动德宏傣族景颇族自治州财政信息化水平，规范差旅费报销流程，经德宏傣族景颇族自治州人民政府研究决定全面启动德宏傣族景颇族自治州预算单位差旅电子凭证网上报销管理改革，为确保2020年12月1日起全州预算单位实现差旅电子凭证网上报销。

（五）根据德宏州州级财政国库集中支付电子化管理业务办理协议，按授权支付业务量1.2‰计算代理手续费。

（六）开展2021年小额贷款公司监管分类评级考核检查工作，聘请中介公司进行评级考核。

（七） 1、财政一体化管理信息系统运行维护；2、州本级2020-2021年部门预算编制技术服务费；3、人行国库前置系统运维服务费；4、德宏州财政局身份认证与访问控制系统国密算法升级经费；5、视频会议室和机关中心机房建设维护经费；6、非税电子票据收缴系统服务费。

（八）开展全州、市宣传月活动，部署全州、市广告资讯信息排查清理，积极组织协调配合有关部门工作，采取专题、专栏、系列报道、专家座谈、以案说法等多种形式，在各类媒体开展"打非“日常宣传教育活动。对被采用的非法集资举报线索按以下标准给予奖励：一级线索奖励人民币3万元，二级线索奖励人民币2万元，三级线索奖励人民币1万元。

（九）宣传贯彻执行党中央和省委、州委关于财经工作的方针政策，开展全体财政干部职工教育培训，提升财政干部队伍整体业务素质，改善局机关办公条件，提高部门整体工作效率，改进后勤服务管理水平。

（十）1.开展《政府会计制度》、国有资产管理编报专题讲座。2.2021年度全国会计专业技术初级和高级资格考试、注册会计师全国统一考试工作。3.推进内部控制建设和监督检查，将内部控制流程嵌入单位信息系统中，确保单位制度健全、执行有力、监督到位。4.根据德宏州人大常委会关于德宏州2019年度行政事业性国有资产管理情况的审议意见，2021年将对全州行政事业性国有资产进行一次彻底清查，弄清家底，做到实物清楚、数据准确、账实相符；统筹全州各级行政事业单位资产划转平台公司管理、统计工作，保障资产统计不重不漏和安全完整。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德宏州财政局部门2021年机关运行经费安排105.27万元，与上年度99.7万元对比增加5.57万元，增长5.59%。增加的主要原因是2021年实有在职人数增加导致公务交通补贴预算数增加。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

监督索引号53310000431800111

 [附件: 德宏州财政局2021年度预算公开表]