德宏州财政局关于2018年度德宏州少年儿童业余体育学校部门整体支出开展绩效评价情况的通报

德财绩〔2019〕36号

 

 

德宏州少年儿童业余体育学校：

为加强财政资金支出绩效管理，提高资金使用效益，州财政局采取直接介入的方式，对德宏州少年儿童业余体育学校2018年度州级部门整体资金支出进行了绩效评价。本次绩效评价工作得到了你校的大力支持和配合，在充分征求被评价单位意见的基础上，州财政局制定了德宏州少年儿童业余体育学校2018年度州级部门整体资金支出绩效评价指标体系和信息调查表，根据你校报的部门整体支出自评报告、信息资料和实地查看情况，形成了《2018年度德宏州少年儿童业余体育学校部门整体资金支出绩效评价报告》，通过征求相关部门意见和专家论证，完成了此项工作。现将绩效评价结果通报如下：

一、单位基本概况

（一）单位职能及机构人员情况

根据德宏州少年儿童业余体育学校提供的德宏州少年儿童业余体育学校关于岗位设置实施方案的请示显示，德宏州少年儿童业余体育学校的主要职能如下：在德宏州教体局的领导下，学校坚持社会主义办学方向，全面贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策、法规，努力培养德、智、体全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

1.在州教体局的领导下，培养和造就有道德、有文化、有知识的体育人才。

2.积极向上级体校输送优秀体育苗子。

3.为大中专学校培养体育专业人才和向社会输送体育骨干。

4.积极参加各类体育比赛，积极备战省运会，力争取得好的成绩，为全州人民争光，在竞技体育方面做出突出的贡献。

（二）机构设置及人员编制

1.机构情况。

德宏州少年儿童业余体育学校内设以下内部机构：根据德机编《关于德宏州体育事业局“三定”方案的批复》（〔2003〕28号）、《关于调整德宏州体育事业局编制的通知》、《关于州体育事业局增设内设机构和科级事业单位的批复》（德机编〔2007〕99号）、《关于增加州少体校事业编制的通知》（德机编〔2008〕51号）、《关于核定州少体校科级领导职数的批复》（德机编〔2011〕142号）、《关于增加德宏州少年儿童业余体育学校事业编制的通知》（德机编〔2012〕50号）、《关于办理2013年度德宏州公开考试招聘事业单位工作人员机关工勤人员第一批招聘手续的通知》（德人社发〔2013〕183号）、《关于同意调整德宏州文化体育局部分下属事业单位人员编制的批复》（德机编〔2015〕10号）、《关于下达2015年少年儿童业余体育学校带编招聘事业编制的通知》（德机编办〔2015〕75号）的有关通知和规定，德宏州少体校为州教体局直属的正科级事业单位，内设机构3个，分别为办公室、训练室和学生管理室。

2.人员情况。

《关于办理2013年度德宏州公开考试招聘事业单位工作人员机关工勤人员第一批招聘手续的通知》（德人社发〔2013〕183号）、《关于同意调整德宏州文化体育局部分下属事业单位人员编制的批复》（德机编〔2015〕10号）、《关于下达2015年少年儿童业余体育学校带编招聘事业编制的通知》（德机编办〔2015〕75号）的有关通知和规定，德宏州少体校为州教体局直属的正科级事业单位，核事业编制26名，领导职数3名（科级正职1名、副职2名）。

二、年度绩效目标设定情况

（一）年度工作目标及重点

根据德宏州少年儿童业余体育学校2018年度部门整体支出执行情况报告文件显示，德宏州少年儿童业余体育学校2018年度的工作目标及重点为：1、新校址落地，各项基础设施建设正在积极申报项目。2、建立健全人才培养机制，选才育人。

（二）德宏州少年儿童业余体育学校2018年度工作计划制定情况如下：

1.新校区基础建设。

2.招收学生资源工作。

3.输送优秀体育人才，促进体育事业的发展。

4.保障学生和教员生活补助，得到有效的落实。

5.体育器材及服装的购置得到有效。

德宏州少年儿童业余体育学校2018年度绩效目标与部门职能职责的相符性情况：我们认为，其绩效目标与部门职能职责相匹配，该绩效目标明确。

三、经费投入、经费支出、结余情况

德宏州少年儿童业余体育学校2018年度年初经州财政批准预算为4,739,300.00元，年中州财政批准追加预算为4,649,391.40元(其中：政府性基金预算财政拨款为3,133,750.00元)，年末预算数为9,388,691.40元。2017年经州财政批准预算为6,321,200.00元，较2017年度批准预算增加3,067,491.40元。其中：2017年三公经费预算为10,000.00元，2018年三公经费预算为10,000.00元。三公经费预算数较2017年增加0元，增幅0 %。

会议费用：2017年预算数为5,000.00元，2018年预算数为0元，预算数较2017年减少5,000.00元，增幅-100%，增幅较大的原因是：德宏州少年儿童业余体育学校属于二级单位，开展会议主要在一级单位，因此未进行会议费用预算请示。

德宏州少年儿童业余体育学校2018年初结转和结余2,707,395.33元，2018年度经批准预算为9,388,691.40元，实际完成8,348,540.66元。2018年末结转结余资金为3,747,546.07元（其中：年初结转结余资金为2,707,395.33元，年末结转结余资金为1,040,150.74元），主要原因是：(1)教育支出859,376.54元。(2)文化体育与传媒支出334,025.06元。(3)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出2,466,770.01元。

四、部门整体运行情况  

（一）预算管理方面

德宏州少年儿童业余体育学校在预算管理方面建立了德宏州少年儿童业余体育学校预算管理等相关制度，其制度是健全的。

2018年度的预算，已于2019年10月11日在http://www.dh.gov.cn/jyj/Web/_F0_0_28D00HBKPX3XPR3GU7PSTDLNVP.htm网站进行了公开，数据真实、及时。

经抽查部分会计记录，我们认为，其会计基础信息是规范的,未发现资金使用方面存在违法违规的情况。

（二）资产管理方面

德宏州少年儿童业余体育学校在资产管理方面建立了德宏州少年儿童业余体育学校资产管理等相关制度。经检查，未发现资产购置方面存在违规性行为。但在资产管理方面存在不规范行为：发现车牌为云N08578的小型客车因2017年公务车改革，被主管局收走，但是这辆小型客车一直存在账上，这辆小型客车卡片账入账原值为148,000.00元，会计账为114,800.00元，差额为33,200.00元，未做资产处置处理。

德宏州少年儿童业余体育学校2018年年初固定资产704,564.00元，2018年新增固定资产99,150.00元，2018年年末固定资产卡片账为835,434.00元，会计提供的2018年年末资产负债表固定资产为803,714.00元（其中：误将无形资产1,480.00元计入固定资产，车牌为云N08578的小型客车卡片账为148,000.00元，会计账为114,800.00元，差额为33,200.00元）2018年固定资产利用率为82.28%，未使用的固定资产主要有:车牌为云N08578的小型客车因2017年公车改革，被主管局收走。

五、年度工作任务的完成情况

（一）新校区基础建设。因2018年5月11日，州政府领导在芒市会堂2楼1号会议室主持召开州第十五届人民政府第3次常务会议，研究当前重要事项和重点工作。会议指出，2006年因建盖芒市会堂，拆除了原有的州少体校。2006年、2015年和2017年州人民政府常务会分别对州少体校校址问题进行了研究，但由于多方面的原因，州少体校校址问题一直未得到妥善解决。2019年，体校拟争取建设学生食堂、办公楼等基础设施。纳入规划2019-2024年建设项目储备和申报工作，因此经费未得到保障，任务未完成。

（二）招收学生资源工作。德宏州文体广电局德宏州教育局文件德文体广发〔2018〕50号关于认真做好2018年德宏州民族初级中学德宏州少体校“体13班”招生工作的通知为了保证招生的公平、公正、透明，保证县市小学升初中工作的顺利进行，根据《德宏州人民政府办公室关于印发进一步加强运动员文化教育和运动员保障工作实施意见的通知》（德政办发〔2015〕28号）文件精神（以下简称实施意见），经德宏州教育局、德宏州文体广电（新闻出版局研究决定，为提高竞技体育运动水平，推动我州体育事业的发展，培养更多优秀体育后备人才。德宏州少体校、德宏州民族初级中学高度重视2018年招生工作，成立招生领导小组，在各县市教育局、文体广电旅游局的大力支持协助下，近日圆满完成了招生工作。

今年全州共有379名学生报考体校班，其中芒市76人，瑞丽83人，梁河75人，陇川39人，盈江106人。5月20日至23日，招生测试小组对报考学生进行了体育专业素质测试，通过测试初定拟招录22人参加为期半年的试训。

德宏州少体校、德宏州民族初级中学2018年“体13班”拟录取名单公示如下：芒市13人：匡建婷、段琪路、韩升迎、杨保明、李涵玥、高念婷、黄龙基、管国保、廖子豪、蔺英姿、岳昆玉、莫岩练保、杨焯越；盈江8人：彭爱宁、寸待伟、黄忠科、雷 旺、李昆先、朱元亨、许自芹、周思媛；陇川5人：伯玉珍、张海林、花玉洁、罗永康、丁佳蓉。

（三）输送优秀体育人才，促进体育事业的发展。

1.2016年8月云南省第一届青少年运动会获随后在芒市举办云南省青少年沙滩排球锦标赛中，德宏州男子排球队获得第一名和体育道德风尚奖的成绩。

2.2018年云南省青少年拳击锦标赛暨第十五届省运会青少年拳击预赛于2018年1月20日在临沧举行，此次共有14支队伍，266名运动员。其中德宏州代表共派出5人参赛，经过7天的比赛，德宏州代表队共获得男子乙组70KG级第五名，女子46KG级第五名，男子甲组70KG级第五名，其中2名运动员获得体育道德风尚奖的成绩。全部获得 2018年第十五届省运会青少年拳击决赛资格。

3.德宏州游泳队参加全国少儿游泳冠军赛获佳绩2018年全国少儿游泳冠军赛于2018年1月下旬在北京市英东游泳馆举行，德宏籍运动员本次比赛共获名次：董继蓉获女子11岁组200米混合泳冠军、个人自由泳全能400米第五、100米游泳第八、100米仰泳第八；曾广静获女子12岁组100米蛙泳第二、50米蛙泳第三、个人蛙泳全能第二；熊文瑞获男子12岁组100米蛙泳第七；杨蔓妮获女子12岁组仰泳全能第八；李玉双获女子10岁组混合泳全能第八；王顺苍获男子10岁组蛙泳全能第八的好成绩。

4.德宏柔道队参加十五届省运会预赛获2银3铜云南省第十五届运动会柔道预赛于2018年1月28日-2月3日在临沧举行，德宏柔道队共派出7名运动员（5男2女）参加本次比赛，在众多高手中脱颖而出，7名运动员全部取的决赛资格，共获2银3铜的好成绩。

5.2018年云南省青少年体操锦标赛于2018年1月28日至2月2日在云南省玉溪市少年儿童体育学校举行，有来自全省各地的100多名运动员参加了本次比赛。德宏州少体校女队蒋卫婷1 人参加了本次比赛，在六天的比赛中顽强拼搏，蒋卫婷同学获得女子甲组全能第四名；女子甲组平衡木第二名，自由操第二名，跳马第五名，高低杠第八名的好成绩，并获得体育道德风尚奖。

6.2018年云南省青少年网球锦标赛于2018年1月28日至2月3日在德宏芒市举行，此次比赛共有32支队伍，353名运动员。其中德宏州代表队共派出24名运动员参赛，此次比赛分为甲、乙、丙三组，经过7天激烈的比赛，德宏州代表队最终获得1金3银6铜和12个第五名的佳绩。

7.德宏女排参加2018全省青少年2018年云南省青少年排球锦标赛锦标赛于2018年1月27日至2月4日在云南省红河泸西举行，27支运动队，共300余名运动员参赛。德宏州少体校共派出34名女排运动员代表德宏州参加比赛，此次比赛分为甲、乙、丙三组，德宏女排在比赛中顽强拼搏，经过九天的激烈比赛，最终获得女子甲组第四名、女子乙组第一名、女子丙组第六名的佳绩。

8.2018年云南省青少年排球锦标赛于2018年1月27日至2月4日在红河泸西举行，德宏男排共19名队员分两个队代表德宏州参加男子甲组的比赛，经过9天的激烈角逐，最终分别获得第二名和第八名的好成绩，并荣获体育道德风尚奖。

9.2018年云南省青少年举重锦标赛暨第十五届省运会青少年举重预赛于2018年2月4日至2月10在临沧举行。最终德宏州少体校代表运动员在此次比赛中共获得25块奖牌（女子乙组5块、甲组7块；男子乙组4块、甲组9块）佳绩。获女子团体第二名，男子团体第三名。

10.2018年云南省青少年篮球锦标赛于2018年2月1日至2月10日在玉溪体育馆举行，最终获得1金1铜（男子U18组第三名、甲子U15组第一名）佳绩，其中男子U15乙组男子还获得“体育道德风尚奖”。

11.2018年7月22日，云南省第十五届运动会皮划艇项目开赛第二天，德宏运动员岩旺胆再获1枚单人皮艇金牌。

12.云南省第十五届运动会体操比赛于2018年7月23日至29日在玉溪市体操馆举行。德宏州派出代表4男1女（俗称“德宏五小”）前往参加比赛。，最终获得金牌1枚，银牌3枚，第四2个，第五4个，第六7个，第七3个，第八2个，男团第二的优异成绩。

13.8月13日上午，云南省第十五届运动会田径比赛女子铅球项目在临沧市滇西科技师范学院举行。德宏州李美欣和尹艳芳参加比赛。李美欣以12.79米获得女子甲组铅球比赛第一名。

14.8月13日上午，云南省第十五届运动会游泳比赛在临沧市体育运动中心游泳馆举行200蛙泳决赛，德宏州运动员曾广静获女子乙组200蛙泳金牌。

15.云南省第十五届运动会8月13日进入开赛后第5个比赛日德宏代表团青少年组共获得17.5枚金牌14枚银牌13枚铜牌，暂居全省金牌榜第九位。

16.8月15日,德宏州代表团在省运会举重比赛中再获2枚金牌。游泳队奖牌成绩7个金牌。

17.8月17日，德宏州代表团运动员肖岩两在十五届省运会田径比赛中，获得男子乙组四项全能金牌。

18.20日晚中午12:30，云南省第十五届运动会在滇西科技师范学院体育馆举行甲组最后一场冠军争夺赛。德宏州篮球甲队战胜曲靖获得省运会冠军。

19.2018年11月10日-11日，2018年全国标枪邀请赛在东莞理工学院(松山湖校区)举行。德宏州运动员刘永坤代表云南省参赛，以66米15的好成绩获得U18少年组男子冠军。

（四）保障学生和教员生活补助，得到有效的落实。根据德宏州财政局《关于下达2018 年德宏州少年儿童业余体育学校专项经费的通知》德财教〔2018〕68号文件。根据年初预算安排及你单位提出的经费请示，现下达你单位2018年专项经费2,065,200.00元，其中：教练员伙食费115,200.00元，学生伙食费1,800,000.00元，购置体育训练器材费150,000.00元。根据德宏州财政局《关于下达2018 年德宏州少年儿童业余体育学校专项经费的通知》德财教〔2018〕58号文件，根据你单位提出的资金使用情况，现下达你单位2018年工作经费366,344.00元，其中教练员伙食费540.00元，学生伙食费365,804.00元。2018年全年保障学生伙食补助收入合计为2,165,804.00元；教练员伙食补助收入合计为115,740.00元；购置体育训练器材费共计150,000.00元，2018年共收入2,431,544.00元。2018年保障学生伙食补助支出为1,561,173.00元，教练员伙食补助收入为108,000.00元，共支出1,669,173.00元，结余762,371.00元。

（五）体育器材及服装的购置得到有效。2018年应纳入政府采购的金额1,120,600.00元，实际政府采购金额1,120,600.00元，政府采购执行率100%。

具体采购项目18项，已严格按照要求执行了相关的政府采购程序。具体为（下表显示）：

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            

六、履职效益情况及群众满意度情况

主要包括：对指标体系中的“产出及效果方面”各主要指标阐述与分析。

（一）重点工作办结率：部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。该项得分=8*（重点工作完成数/重点工作任务数*100%）2018年重点工作两项：（1）新校区的建设；（2）选材育人。德少体发（2018）24号德宏州少体校根据2018年工作总结和2019年工作要点、德宏州少年儿童业余体育学校简报2018年第28期（总的118）期、德文体广发（2018）年50号文件显示，完成结果为：（1）新校区未能完成建设，因州少体校校址问题一直未得到妥善解决；（2）选拔人才已落实，得到有效推进，输送优秀人才。

（二）新校区基础建设，因2018年5月11日，州政府领导在芒市会堂2楼1号会议室主持召开州第十五届人民政府第3次常务会议，研究当前重要事项和重点工作。会议指出，2006年因建盖芒市会堂，拆除了原有的州少体校。2006年、2015年和2017年州人民政府常务会分别对州少体校校址问题进行了研究，但由于多方面的原因，州少体校校址问题一直未得到妥善解决。并规划2019-2024年建设项目储备和申报工作，因此经费未得到保障，任务未完成。

（三）招收学生资源工作，为提高竞技体育运动水平，推动我州体育事业的发展，培养更多优秀体育后备人才。德宏州少体校、德宏州民族初级中学高度重视2018年招生工作，成立招生领导小组，在各县市教育局、文体广电旅游局的大力支持协助下，近日圆满完成了招生工作。今年全州共有379名学生报考体校班，其中芒市76人，瑞丽83人，梁河75人，陇川39人，盈江106人。5月20日至23日，招生测试小组对报考学生进行了体育专业素质测试，通过测试初定拟招录22人参加为期半年的试训。

（四）输送优秀体育人才，促进体育事业的发展，德宏州少年儿童业余体育学校参加省级以上比赛获佳绩游泳队：在2018年云南省青少年游泳锦标赛，获10枚金牌，12枚银牌，11枚铜牌，4个第四名，5个第五名，9个第六名，6个第七名，7个第八名。

（五）保障学生和教员生活补助，得到有效的落实。德宏州少年儿童业余体育学校教练员16人。德宏州少年儿童业余体育学校在册学生人数为女排：16人，男排：31人，篮球：17人，举重：35人，游泳：89人，网球：26人，田径：56人，摔跤：3人，柔道：6人，体操：1人，冬季滑雪：2人，铁人三项：3人，皮划艇：4人，共289人。

（六）2018年保障学生伙食补助收入为2,165,804.00元、教练员伙食补助收入为115,740.00元，共收入2,281,544.00元。2018年保障学生伙食补助支出为1,561,173.00元，教练员伙食补助支出为108,000.00元，共支出1,669,173.00元。2018年保障学生伙食补助结余为604,631.00元，教练员伙食补助结余为7,740.00元，共结余612,371.00元。

（七）体育器材及服装的购置得到有效，2018年应纳入政府采购的金额1,120,600.00元，实际政府采购金额1,120,600.00元，（1）通过政府采购网落实学生训练服金额为263,000.00元；（2）通过政府采购网落实学生运动器材金额为780,100.00元；（3）通过政府采购网落实学生运动设备金额25,500.00元；（4）通过政府采购网落实学生其他金额52,000.00元。

本次绩效评价，针对内部机构开展群众满意度调查共发放调查问卷15份，收回15份，对调查问卷汇总后得出群众满意度结果较高。

七、定性指标量化考核

经过评价，德宏州少年儿童业余体育学校2018年度部门整体支出绩效得分为89.46分，结果为良。

备注：优（得分≥95）、良（85≤得分<95）、中（60≤得分<85）、差（得分<60）。

八、存在的问题及建议

（一）固定资产管理方面存在不规范行为：发现车牌为云N08578的小型客车因2017年公务车改革，被主管局收走，但是这辆小型客车一直存在账上，这辆小型客车卡片账入账原值为148,000.00元，会计账为114,800.00元，差额为33,200.00元。

（二）学生和教员生活补助资金存在截留问题：2018年全年保障学生伙食补助收入合计为2,165,804.00元；教练员伙食补助收入合计为115,740.00元；购置体育训练器材费共计150,000.00元，2018年共收入2,431,544.00元。2018年保障学生伙食补助支出为1,561,173.00元，教练员伙食补助收入为108,000.00元，共支出1,669,173.00元，结余762,371.00元。

建议：1.对该项专用资金的有效管理，加强资金在学生和教员职工生活补助得以保障，不占用专项资金。

2.固定资产进行清查，加强对固定资产管理。

整改

请你单位按绩效评价情况通报提出的建议进行整改，并于收到文件之日起1个月内，将整改结果以《德宏州财政支出项目绩效评价整改结果报告书》（见附表）一式两份报州财政局绩效监督管理科。

 

 

附件：德宏州财政支出项目绩效评价整改结果报告书

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

德宏州财政局

                        2019年12月26日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                       

抄送：省财政厅绩效管理处，州委办、州人大办、州政府办、州政协办、州纪委办、州人大预算工委、驻州财政局纪检监察组、州审计局，各县（市）财政局、本局各科室、办、中心

                                                       

  德宏州财政局办公室             2019年12月26日印发   

 

附件: 德宏州财政支出项目绩效评价整改结果报告书
被评价项目（单位）			结果通知书编号
联系人			联系电话（手机）
整改情况
被评价单位负责人（签字）			主管部门意见：
		被评价单位（盖章）		主管部门（盖章）
		年  月  日		年  月  日