德宏州财政局2020年部门预算公开

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德宏州财政局部门2020年预算公开

目录

第一部分 德宏州财政局部门2020年部门预算编制说明

第二部分 德宏州财政局部门2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、州对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

德宏州财政局部门2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。

（2）贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。

（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

（12）承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（13）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（14）承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（15）承担州人民政府金融办公室的具体职责。承担州政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全州金融工作。

（16）完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

2019年德办发[2019]61号文设立下列内设科室：办公室、预算科（税政、基层财政）、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科（行政审批科）、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室（人事教育科）

（三）重点工作概述

贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策，编制全州和州本级预决算草案并组织执行，办理中央、省对州的转移支付，制定地方转移支付制度。组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。开展重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作，组织推进政府会计制度。起草年度全州国有资产管理有关报告，编制国有资本经营预决算草案。制定完善政府债务管理制度，做好地方政府债券发行申报、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制46人，其中：行政编制 31人，事业编制15人。在职实有74人，其中： 财政全供养 74人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 41人，其中： 离休 0人，退休 41人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 1656.02万元，其中：一般公共预算财政拨款1656.02万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 1656.02万元，其中:本年收入1656.02万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1656.02万元（本级财力1656.02万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 1656.02万元。财政拨款安排支出 1656.02万元，其中，基本支出1336.82万元，项目支出319.2万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：

1、一般公共服务支出1416.95万元，其中：财政事务-行政运行支出1097.75万元；财政事务-一般行政管理事务支出50万元；财政事务-财政国库业务支出35万元；财政事务-信息化建设134.2万元；财政事务-其他财政事务支出100万元。

2、社会保障和就业支出104.99万元，其中：行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出2.46万元；行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出100.19万元；其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出2.34万元。

3、卫生健康支出58.94万元，其中：行政事业单位医疗-行政单位医疗1.26万元；行政事业单位医疗-公务员医疗补助55.09万元；行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.59万元。

4、住房保障支出75.14万元，住房改革支出-住房公积金支出75.14万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1336.82万元，项目支出319.2万元）。

基本支出按经济科目分组，主要用于：

1、工资福利性支出1234.96万元。其中：基本工资支出325.24万元，津贴补贴支出487.54万元，机关事业单位养老保险缴费支出100.19万元，住房公积金支出75.14万元，年终一次性奖金支出25.10万元，绩效工资支出160.47万元，失业保险缴费支出1.26万元，其他工资福利支出56.35万元。

2、商品和服务支出99.70万元。其中：水费支出3.00万元，电费支出5.00万元，邮电费支出20.00万元，公务接待费支出4.00万元，公务用车运行维护费5.00万元，其他交通费用-公务交通补贴60.24万元，办公费支出2.46万元。

3、对个人和家庭的补助-生活补助2.16万元

项目支出按经济科目分组，主要用于：

1、商品和服务支出290.9万元。其中：办公费支出7.00万元，印刷费支出2.00万元，电费支出8.00万元，物业管理费支出11.00万元，差旅费支出4.00万元，维修（护）费支出152.9万元，会议费支出3.00万元，培训费支出3.00万元，公务接待费支出5.00万元，劳务费支出18.00万元，委托业务费支出70.00万元，公务用车运行维护费支出3.00万元，其他交通费用3.00万元，其他商品和服务支出1.00万元。

2、对个人和家庭补助支出20万元，奖励金20万元主要用于非法集资举报线索奖励。

五、州对下专项转移支付情况

“无”

（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

无

部门列入州对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央、省配套事项

“无”

（三）按既定政策标准测算补助事项

“无”

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金8.30万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）2020年部门“三公”经费预算数27.00万元，其中：1、因公出国（境）费用0万元；2、公务接待费14.00万元；3、公务用车运行维护费13.00万元，公务用车购置0万元。2019年部门“三公”经费预算数28.30万元，其中：1、因公出国（境）费用0万元；2、公务接待费14.50万元；3、公务用车运行维护费13.80万元，公务用车购置0万元。本年预算与上年预算对比-4.59%，其中：公务接待预算数下降-3.45%，公务用车运行维护费下降-5.80%。下降的主要因素是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《德宏州党政机关国内公务接待管理规定》和“三公”经费预算只减不增的要求，制定部门财务管理制度，加强部门内控制度建设。

（二）2020年基本支出预算1336.82万元,比上年1406.64万元减少69.82万元,主要原因是部门机构编制超编，实有在职人数减少导致工资福利支出下降。

（三）2020年项目支出预算319.2万元,比上年258.00万元增加61.2万元,增长的主要原因是本年度增加两个项目，一是州级预算单位会计核算系统运维经费，二是政采云电子卖场运维维护费。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2. 功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3. 一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 8、机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排

2020年我部门机关运行经费预算99.7万元，主要用于保障部门工作正常运转，具体支出用于办公费2.46万元，水费3万元，电费5万元，邮电费20万元，公务接待费4万元，公务用车运行维护费5万元，公务交通补贴60.24万元。与上年度116.04万元相比下降-14.08%，原因是实有在职人数减少导致公务交通补贴预算数下降。

（三）国有资产占用情况

截止2019年12月31日，德宏州财政局资产总计887.11万元，其中：流动资产合计558.32万元，非流动资产合计328.79万元。

（四）本部门预算绩效情况说明

2020年度部门预算项目6个，支出绩目标是通过项目实施，提高资金监控管理水平，有效防范资金风险，促进工作效率提高。

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

 

监督索引号53310000431800111

 [附件: 德宏州财政局部门预算公开情况表]