德宏州财政局2018年部门预算

目录

 

第一部分 德宏州财政局2018年部门预算编制说明

第二部分 德宏州财政局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、州对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

 

 

 

 

 

 

德宏州财政局部门2018年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行全州财税发展战略、方针政策、中长期规划和改革方案；改革和完善州、县（市）财政管理体制。

2、履行财政调控职责，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行州与县（市）、国家与企业的分配政策。

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全州和州本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全州财政决算；受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复单位（部门）的年度预决算；办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展州级财政绩效评价工作。

4、负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5、组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库分库业务，按规定开展国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；组织实施政府采购政策、制度并监督管理。

6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴州属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8、负责办理和监督州级财政经济发展支出、州级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订州级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9、会同有关部门管理州级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

10、贯彻落实地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11、负责管理全州的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

12、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

13、负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14、负责全州农业综合开发项目规划、立项申报、督促检查各县（市）项目实施及资金管理工作。

15、承担州人民政府国有资产监督管理委员会、州人民政府金融办公室的具体工作。

16、承办德宏州人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据以上职责，德宏州财政局设2个副处级内设机构：德宏州非税收入管理局、德宏州农业综合开发办公室。22个正科级内设机构：办公室、预算科 、国库科、行财科、农业科、经济建设科、产业发展科、会计科、行政事业资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、监督检查科、综合科、金融综合科、银行业务科、机关党总支、征收与核算科、票据与稽查科、政府性债务管理科、国资监事工作科、国资监管办、老干科。

（三）重点工作概述

2018年度重点工作是：编制全州和州本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全州财政决算；制定财政支出标准体系；审核批复单位（部门）的年度预决算；办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度；制定财政资金绩效评价有关制度和办法，完善财政绩效评价体系；不断推进国库集中支付电子化管理改革；开展全州国有资产清查核实统计工作；组织审核全州农业综合开发项目规划、立项申报、督促检查；进一步推进非税收入信息化管理和财政电子票据电子化管理工作；加强会计人员管理，推进会计人员继续教育科学化、制度化、规范化，培养造就高素质的会计队伍，整体提高我州会计人员专业胜任能力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制42人，其中：行政编制 32人，事业编制10人。在职实有88人，其中： 财政全供养 88人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 36人，其中： 离休 0人，退休 36人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 1635.24万元，其中：一般公共预算财政拨款1635.24万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 1635.24万元，其中:本年收入1635.24万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1635.24万元（本级财力1634.88万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，其他非税收入安排0.36万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 1635.24万元。财政拨款安排支出 1635.24万元，其中，基本支出1288.19万元，项目支出347.05万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：

1.一般公共服务支出1317.66万元,主要用于人员工资及公用经费、国库管理业务经费、信息化建设经费、监督检查和预算评审等委托业务经费等方面的支出;

2.社会保障和就业支出213.76万元,主要用于离退休公用经费、基本养老保险费单位缴纳部分经费的支出;

3.农林水支出20万元,只要用于全市农村综合改革业务经费支出;

4.住房保障支出83.82万元。主要用于缴纳职工住房公积金经费的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1288.19万元，项目支出347.05万元）。

1.工资福利支出1129.30万元(其中：基本支出1129.30万元)；

2.商品和服务支出401.41万元(其中：基本支出124.36万元，项目支出277.05万元)；

3.对个人和家庭的补助54.53万元(其中：基本支出34.53万元，项目支出20.00万元)；

    4.资本性支出40.00万元(其中：项目支出40.00万元)；

五、州对下专项转移支付情况

（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

无州对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央、省配套事项

无与中央配套事项预算。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项预算。

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金55.00万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2018年基本支出预算1288.19万元,比上年增长42.92万元,系全省政策性增资提标，导致人员工资支出上涨。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2018年项目支出预算347.05万元,比上年下降1112.95万元,减少的主要原因是上年度助保贷款业务风险补偿金等部分项目已结束，所以本年度项目支出预算大幅下降。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2. 功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3. 一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  7、 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   8、机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

（二）机关运行经费安排

2018年我部门机关运行经费预算44.5万元，主要用于保障全局工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费，公务用车运行维护费及其他费用。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

 [附件: 德宏州财政局2018年部门预算公开情况表]