德宏州审计局2016年度部门决算

第一部分  德宏州审计局概况

一、 主要职能

(一)主要职能

德宏州审计局是德宏州人民政府的组成部门，肩负着州本级的审计工作和确保州委、州政府交办的各项中心工作，并对县市（区）审计局进行业务指导、监督、服务。

1.负责对我州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护我州财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

2.按照国家和审计署的有关审计法规和工作方针、政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；组织领导、协调监督和指导全州各级审计机关的业务；制订全州审计工作的中长期发展规划，安排年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向德宏州人民政府和云南省审计厅提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德宏州人民政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；依法向社会公布审计结果；向州人民政府有关部门和县（市）级人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。        

5.按规定对州管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况的行业审计、专项审计和审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作。

9.与县、市人民政府共同领导县、市审计机关。依法领导和监督地方审计机关的业务，组织县、市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县、市审计机关违反国家和省有关规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县、市审计机领导班子及其负责人的任免。

10.组织全州审计人员的培训工作，指导和推广信息技术的应用，组织对外交流活动。

11.承办州委、州政府和云南省审计厅及上级机关交办的其他事项。

（二）2016年度重点工作任务介绍。

1.高质量地完成了上级审计机关统一部署的保障性安居工程建设项目审计和稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计，有效的服务于各级党委、政府决策部署的需要。

2.深化预算执行审计，推动财政体制改革和规范预算管理。

全州审计机关审计重点关注了财政资金统筹使用和绩效、“三公”经费和会议费等管理使用情况，审计查出问题金额583995万元。

3.拓展民生审计范围，切实维护人民群众切身利益。

对基层农技人员培训、国际泼水狂欢节、食品安全政策执行、新资源食品辣木大棚蔬菜栽培示范推广项目、精准扶贫精准脱贫政策落实、阿昌族整乡推进整族帮扶和易地扶贫搬迁、防治艾滋病工作政策实施、水污染防治资金等重要惠民资金进行了审计和调查，审计查出问题金额43659万元。

4.强化政府投资审计，服务改革发展大局

对州幼儿园2号教学楼、州民族第一中学教学楼、芒市机场大道改扩建工程建设指挥部芒市机场大道扩建工程、人防工程、医院大楼等工程项目的进行了竣工决算审计。通过审计为财政节约资金8229万元。

5.稳步推进经济责任审计，促进干部履职尽责

围绕“四权一廉”，开展了经济责任审计，审计查出问题金额424万元。通过审计严肃了财经纪律，促进了领导干部正确履行经济责任，为党委政府科学决策，加强领导班子建设和干部管理，促进党风廉政建设发挥了积极的作用。

6.围绕党委政府中心工作，落实各项考核工作任务

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

德宏州审计局2016年度末实有人员编制33人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制2人），事业编制6人；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员2人），事业人员6人。

离退休人员17人。其中：离休0人，退休17人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2016年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

 

第三部门 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏州审计局2016年度收入合计739.41万元。其中：财政拨款收入683.34万元，占总收入的92%；其他收入56.07万元，占总收入的8%。与上年决算合计收入836.23万元对比减少96.82万元，主要是上级补助审计项目专项经费减少。

二、支出决算情况说明

德宏州审计局2016年度支出合计742.81万元。其中：基本支出458.1万元，占总支出的62％；项目支出284.71万元，占总支出的38％；与上年决算支出合计736.75对比增加6.06万元,主要原因分析是2016年工资涨幅相对往年较大，但房屋修缮、信息化建设大额支出在2015年完成了。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出458.1万元。与上年决算日常支出合计347.14对比增加110.96万元,,主要原因分析是在职人员的增加及2016年工资涨幅相对往年较大。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出284.71万元。与上年决算项目支出389.62万元对比减少104.91万元,主要原因分析是2016年无房屋修缮、信息化建设大额支出。具体项目经费主要用于开展各审计项目差旅费支出、外聘人员工资、政府综合绩效考核等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出721.77万元,占本年支出合计的97%。与上年决算支出698.06万元对比增加3%，主要原因分析是在职人员的增加及2016年工资涨幅相对往年较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出575.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80%。主要用于在职人员包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、水电费、差旅费、公务交通补贴等日常公用经费支出。

2.社会保障及就业支出118.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16%。主要用于退休人员各项工资支出；

3.住房保障支出27.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于财政安排的住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

德宏州审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为10.35万元，完成预算的61%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.8万元，完成预算的60%；公务接待费支出决算为5.55万元，完成预算的62%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2016年全州7月份进行公务用车改革，单位公务用车由4辆改留1辆；严格执行中央八项规定精神，有效控制公务接待费用。

2016年度三公”经费财政拨款支出决算总额10.35万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车运行维护费支出4.8万元，公务接待费支出5.55万元。比2015年支出决算总额17.25万元减少6.9万元，下降40%。其中：因公出国（境）费支出决算减少5.5万元，下降100%。；公务用车购置及运行费支出决算减少2.03万元，下降30%。；公务接待费支出决算增加0.64万元，增长13%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因：2016年无因公出国（境）费支出；7月份进行公务用车改革后，单位公务用车由4辆改留1辆，车辆运行维护费支出必然减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出4.80万元，占46%；公务接待费支出5.55万元，占54%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出4.8万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出4.8万元。主要用于保障机要通信及对审计项目的检查督促日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2016年度车改后，德宏州审计局开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

2.公务接待费支出5.55万元。其中：

国内接待费支出5.55万元。主要用于上下级审计机关检查、调研、请示、汇报各项工作产生的接待支出。德宏州审计局2016年国内公务接待88批次，接待人次625人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

德宏州审计局2016年机关运行经费支出30.47万元，与上年支出16.54万元对比增长84%,主要原因分析是进行车改后，仅发放公务员交通补贴一项支出16.14万元，占总支出的53%。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、公务交通补贴等日常公用经费支出。

（二）政府采购决算情况

德宏州审计局2016年采购计划合计19.72万元，实际采购金额19.31万元.其中货物类金额为采购计划合计17.72万元，实际采购金额17.31万元；服务类采购计划合计2万元，实际采购金额2万元，以上资金来源财政性资金。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

附件：德宏傣族景颇族自治州审计局决算公开表

 

 

 

 

 

 

                      2017年9月20日

 

  [附件: 德宏傣族景颇族自治州审计局决算公开表]