德宏州审计局2015年度部门决算

第一部分 2015年度部门决算概况

一、主要职能

（一）主要职能

主要职责是为州人民政府的组成部门，肩负着州本级的审计工作和确保州委、州政府交办的各项中心工作，并对县市（区）审计局进行业务指导、监督、服务。

（1）负责对我州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护我州财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

（2）按照国家和审计署的有关审计法规和工作方针、政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；组织领导、协调监督和指导全州各级审计机关的业务；制订全州审计工作的中长期发展规划，安排年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（3）向德宏州人民政府和云南省审计厅提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德宏州人民政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；依法向社会公布审计结果；向州人民政府有关部门和县（市）级人民政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（5）按规定对州管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（6）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作。

（9）与县、市人民政府共同领导县、市审计机关。依法领导和监督地方审计机关的业务，组织县、市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县、市审计机关违反国家和省有关规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县、市审计机领导班子及其负责人的任免。

(10)组织全州审计人员的培训工作，指导和推广信息技术的应用，组织对外交流活动。

(11)承办州委、州政府和云南省审计厅及上级机关交办的其他事项。

（二）2015年重点工作任务介绍

2015年德宏州审计局在州委、州政府的正确领导下，在省审计厅的业务指导下，深入贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，顺应时代发展和形势变化的需求，紧紧围绕地方州委、州政府的中心工作，认真履职尽责，不断探索审计工作的新思路，创新审计工作的新方法，健全和完善审计管理的新机制，切实采取措施，加强队伍建设，夯实服务基础，筑牢审计文化根基，切实转变思想和工作作风，牢树为民务实清廉形象，审计服务地方经济社会发展的能力和水平进一步提升，审计的内外部环境进一步优化。现将2015年工作开展情况和2016年工作计划报告如下：

“十二五”规划和2015年工作完成情况

十二五期间，州县两级审计机关全面落实上级对审计工作的要求，忠实履职，开拓奋进，形成合力，圆满完成了各项工作。据统计，2010年至2015年10月全州两级审计机关共对1339个项目和单位进行了审计和审计调查，查处各类违规资金122652万元，管理不规范资金2362692万元，促进增收节支25399万元，挽回（避免）经济损失5573万元，审计促进拨付资金到位8687万元，审计核减资金11674万元，审计移送处理事项33件10人次，涉及金额15539万元。提交审计专报、综合性报告和信息简报1445篇。向社会公告审计结果482篇。

2015年全州审计机关共完成审计项目171个，查出违规问题金额28790万元，管理不规范金额697582万元。通过审计，为国家增收节支2811万元，已上缴财政305万元，已减少财政拨款或补贴659万元，已归还原渠道资金1846万元，已调账处理1432万元，挽回（避免）经济损失2841万元，核减固定资产投资额2655万元。向司法、纪检监察和其他部门处理案件9件，涉案金额6565万元。

（一）举力完成上级部门统一组织项目审计，服务各级党委、政府重大决策部署的需要

近年来，全州审计机关加强组织领导，认真谋划，高标准、高质量地完成了国务院和审计署统一部署的地方政府性债务、社会保障资金、保障性安居工程建设项目审计，完成了省委省政府和省审计厅统一部署的全省扶贫资金审计和稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计。通过审计摸清了情况，揭示了问题，并立足政策执行层面分析了政策执行效果、立足管理体制、运行机制、执行制度层面分析了问题产生的原因，提出了切实可行的意见和建议，有效的服务于各级党委、政府决策部署的需要，审计“谋士”作用充分显现，审计工作得到了党委、人大、政府和上级部门以及社会各界的充分肯定，审计机关的良好形象得到进一步提升。

（二）深化预算执行审计，推动财政体制改革和规范预算管理

全州审计机关每年在对近40个本级财政、地税及相关预算执行部门单位进行审计的同时，统一组织开展了对我州重点领域、重点项目、重要资金的审计和调查。针对存在问题提出了进一步深化我州财政管理体制改革，加强财政预算管理体系建设，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益等意见和建议，审计结果有效的服务了人大监督、党委政府决策、部门单位财政资金管理水平的提高，且审计查出问题整改落实到位，审计成效显著。

（三）拓展民生审计范围，切实维护人民群众切身利益

全州审计机关坚持“全面审计，突出重点”的工作方针，不断加大对重点领域、重点部门和重点资金的审计监督力度，切实发挥审计监督与服务的职能。近年来，除审计署、审计厅统一组织实施的全国、全省性民生资金和项目审计外，我州还统一组织州县审计机关开展了基本公共卫生服务项目资金、少生快富专项资金、生物特色产业发展资金、农业综合开发资金、新农村建设资金、新型农村合作医疗基金、抗震救灾资金、住房公积金以及土地整治项目、异地搬迁项目等重要惠民资金的审计和调查，通过审计促进了惠民政策的落实，切实维护了群众的切身利益。

（四）强化政府投资审计，服务改革发展大局

我州审计机关不畏艰辛，克服了审计资源匮乏，投资审计专业技术人员紧缺等现实困难，整合社会中介力量，实行州县上下联动，开展了对州医院内科大楼、州中医院大楼等100余个建设工程项目的竣工决算审计。通过审计有效遏制了工程建设领域高估冒算行为，为节省国家建设资金、提高财政资金使用效益，防范资金和管理风险发挥了积极作用。

（五）稳步推进经济责任审计，促进干部履职尽责

全州审计机关坚持服务党管干部这个中心，认真贯彻落实中央两办印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，把“为民务实清廉”作为监督重点，围绕“四权一廉”，共对40余名领导干部实施了经济责任审计。通过审计严肃了财经纪律，促进了领导干部正确履行经济责任，为党委政府科学决策，加强领导班子建设和干部管理，促进党风廉政建设发挥了积极的作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制33人，其中：行政编制27人（含行政工勤编制2人），事业人员6人;在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员2人），事业人员5人。

离退休人员15人，其中：退休人员15人。

实有车辆编制4辆，在编实有编制4辆。

第二部分 2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出总表

六、一般公共预算财政拨款基本支出总表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出总表

八、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（详见附件）

第三部分 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年德宏州审计局决算总收入836.23万元，其中：财政拨款收入786.39万元，占总收入的94.04%；其他收入49.85万元，占总收入的5.96%。与上年对比增加，主要原因分析是公共预算财政拨款：年初预算数比上年增加，上级补助审计项目专项经费比上年增加。人员增加工资调标后人员经费增加。其他收入：省审计厅补助审计工作经。各项收入占总收入的比重情况见下表：单位：万元

指标名称	本年发生额	占总收入的比重（%）
本年收入	836.23
其中：1、公共预算财政拨款	786.39	94.04%
2、其他收入	49.85	5.96%

二、支出决算情况说明

部门决算总支出736.75万元，其中：基本支出347.14万元，占总支出的47.12％；项目支出389.62万元，占总支出的52.88％；与上年对比增加,主要原因分析是1基本支出：人员增加,则工资比上年有所增加；办公用品价值价上涨，而无形中经费增加。2、项目支出：根据差旅费标准提高、审计任务重、大多数审计人员经常外出审计随之经费增加、金审工程项目支出较上年增加。

（2）各项支出占总支出的比重情况见下表单位：万元

指标名称

本年发生额

占总支出的比重（%）

本年支出

736.75

其中：1、基本支出

347.14

47.12

2、项目支出

389.62

52.88

（一）基本支出情况。

2015年用于保障局机关、正常运转的日常支出347.14万元。与上年对比增加,主要原因分析是人员增加,则工资比上年有所增加；办公用品价值价上涨，而无形中经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.76％。单位：万元

指标名称	本年度	上年度	比上年增减	增减率（%）	比重（%）
基本支出	347.14	280.32	66.82	23.84
其中：（1）人员经费	330.6	267.15	63.45	23.75	95.24%
（2）日常公用经费	16.54	13.165	3.37	25.61	4.76%

（一）项目支出情况。

（二）项目支出情况

2015年用于保障局机构、为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出389.62万元。与上年对比增加,主要原因分析是。具体项目开支：行政运行费10万元、一般行政管理事务97.57万元、审计事业费142.34万元、信息化建设费85万元、其他审计事业支出费22.3万元、其他一般公共服务支出费32.4万元，在开展审计工作中严格执行财经法律法规和中央八项规定。单位：万元

指标名称

本年度

占比重（%）

项目支出

389.62

其中:（ 1）行政运行费

2.57%

（2）一般行政管理事务费

97.57

25.04%

（3）审计事业费

142.34

36.53%

（4）信息化建设费

21.82%

（5）其他审计事业支出费

22.3

5.72%

（6）其他一般公共服务支出费

32.4

8.32%

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州审计局2015年一般公共预算财政拨款支出698.06万元,占本年支出合计的94.83%。与上年对比增加44.16%,

三、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州审计局2015年一般公共预算财政拨款支出698.06万元,占本年支出合计的94.83%。与上年对比增加44.16%,

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出571.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.82%。主要用于在职职工人员经费、差旅费、金审和云审工程建设支出，挂钩点新农村建设等支出。

四、“三公”经费决算情况说明

德宏州审计局2015年财政拨款“三公”经费决算总额17.25万元，其中，因公出国（境）费支出5.5万元，公务用车运行维护费支出6.83万元，公务接待费支出4.92万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少2.28万元，减少的主要原因是：具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2015年德宏州审计局因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。实际发生因公出国（境）费5.5万元，比2014年决算增加0.63万元。增12.93%，原因：出国线路不同造成费用增加，具体出国开展工作是审计业务交流学习。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年审计部门公务用车运行维护费6.83万元。其中：2014年至2015年没有购公务用车购置费，运行维护费6.83万元，比2014年决算减少1.85万元，减21.31%，主要用于保障对审计项目的检查督促力度工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2015年州审计局共执行国内公务接待90批次，291人，接待费开支4.91万元；公务接待费比2014年决算减少1.06万元，减17.67%，主要用于接待上下级审计机关产生的费用。

单位：万元

指标名称	本年度发生额	上年度发生额	增减率（%）	年初预算数	当年预算支出完成率（%）	人（车）均开支
1、“三公”经费支出	17.25	19.53	-11.67%	16	107.81%
其中：1、公务用车运行维护费	6.83	8.68	-21.31%	7	97.57%	4辆平均开支1.71万元
2、公务接待费	4.91	5.97	-17.67%	9	54.56%	共接待291人，平均每人开支168.72元
3、因公出国（境）费用	5.5	4.87	12.93%			出国1人
注：本年度因公出国（境）增加的原因是根据州委、州政府要求

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

德宏州审计局2015年机关运行经费支出16.54万元，与上年对比增加2,9万元,增减率21.19%主要原因分析是：由于受到物价上涨，办公用品价值价上涨，而无形中经费增加。部门机关运行经费主要用于支付日常办公经费。

（二）其他重要事项情况说明

政府采购支出情况，2015年采购货物类金额为35.35.7万元；采购预算35.82万元；工程类采购预算44.4万元，采购金额41万元，以上资金来源财政性资金。

[附件: 德宏州审计局2015年度部门决算附件]