关于德宏州2024年度州本级财政预算调整方案的报告

——2024年10月30日在德宏州第十六届人民代表大会

常务委员会第十九次会议上

德宏州人民政府

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，由我向州第十六届人大常委会第十九次会议作2024年度州本级财政预算调整方案的报告。

一、2024年度州本级财政预算调整方案

（一）预算调整背景

一是法律法规有要求。根据《预算法》第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：1.需要增加或者减少预算总支出的；2.需要调入预算稳定调节基金的；3.需要调减预算安排的重点支出数额的；4.需要增加举借债务数额的。当前州级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

二是收入预算发生变化。受房地产下行、土地相关收入减收等因素影响，州级收入发生变化，有必要结合当前经济形势和财力变化情况对本年度收支预算安排作出调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数1,598,716万元的基础上，调整减少收入预算26,379万元。

（1）一般性转移支付收入增加84,388万元。

（2）专项转移支付收入增加93,475万元。

（3）上解收入增加5,031万元：

①增加全州耕地占补平衡指标历史遗留欠账问题上解3,100万元；

②增加2021年至2023年州级重点建设项目前期费结余上解583万元；

③增加党政军警民合力强边固防数字边防建设项目资金上解258万元；

④增加梁河县腾陇高速公路跨省域补充耕地国家统筹上解621万元、教育信息化建设项目经费上解321万元；

⑤增加自然灾害应急能力提升工程（消防）装备配备项目上解148万元。

（4）上年结余收入增加9,767万元：

①增加专项财力补助8,000万元；

②德宏州医疗应急物资储备仓库建设项目中央基建投资预算1,767万元。

（5）调入资金减少245,750万元：

①从政府性基金预算调入一般公共预算减少4,472万元；

②从国有资本经营预算调入一般公共预算增加216万元；

③从其他资金调入一般公共预算减少241,494万元。

（6）一般债务转贷收入增加19,000万元。

（7）动用预算稳定调节基金7,710万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数1,598,716万元的基础上，调整减少支出预算26,379万元。

（1）一般公共预算支出增加56,628万元，其中本级财力安排项目支出减少45,035.02万元（详见附件）。

（2）一般性转移支付支出增加9,059万元。

（3）专项转移支付支出减少97,066万元，其中本级财力安排项目支出减少52,133.79万元（详见附件）。

（4）地方政府一般债务转贷支出增加5,000万元。

3.调整后的州本级一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入129,821万元，上级补助收入1,205,109万元，上解收入32,434万元，上年结余收入19,723万元，调入资金86,970万元，债务转贷收入90,570万元，动用预算稳定调节基金7,710万元，收入方合计1,572,337万元。一般公共预算支出525,692万元，补助下级支出924,193万元，上解支出42,573万元，债务转贷支出50,770万元，债务还本支出29,109万元，支出方合计1,572,337万元。收支相抵，预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数208,541万元的基础上，调整增加预算收入217,900万元。

（1）州本级财政预算收入减少5,502万元。

（2）转移性收入增加223,402万元：

①政府性基金转移支付收入增加60,670万元；

②上解收入增加2,732万元；

③专项债务转贷收入增加160,000万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数208,541万元的基础上，调整增加预算支出217,900万元。

（1）州本级财政预算支出增加10,656万元。

（2）转移性支出增加207,244万元：

①政府性基金转移支付支出增加59,595万元；

②上解支出增加2,900万元；

③调出资金减少4,472万元；

④专项债务转贷支出增加147,000万元；

⑤收支相抵，年终结余增加2,221万元。

3.调整后的州本级政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收入25,585万元，上级补助收入63,811万元，上解收入7,835万元，上年结余收入4,560万元，债务转贷收入324,650万元，收入方合计426,441万元。政府性基金预算支出32,851万元，补助下级支出66,320万元，上解支出8,399万元，调出资金5,000万元，债务转贷支出311,650万元，支出方合计424,220万元。收支相抵，年终结余2,221万元。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.国有资本经营预算收入在年初人代会批准预算数527万元的基础上，增加141万元。

2.国有资本经营预算支出在年初人代会批准预算数156万元的基础上，减少75万元。

3.转移性支出增加216万元（全部为调出资金）。

4.调整后的州本级国有资本经营预算收支平衡情况。

国有资本经营预算收入668万元，转移性收入44万元，收入合计712万元。国有资本经营预算支出81万元，转移支付支出44万元，调出资金587万元，支出合计712万元。收支平衡。

（五）本次未对社会保险基金预算进行调整

二、动用预备费方案

州本级年初预算安排预备费5,000万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费5,000万元，具体包括：

（一）德宏州2024年度地质灾害自动化监测点建设项目州级配套资金204万元；

（二）德宏州高黎贡山片区森林火灾高风险区森林防火应急道路建设项目州级配套资金462.78万元；

（三）德宏州森林火灾高风险区森林防火应急道路建设项目州级配套资金416.35万元；

（四）德宏州应急管理局自然灾害防治无人机购置经费60万元；

（五）自然灾害应急能力提升工程德宏州消防救援支队训练基地建设项目地方配套资金101.44万元；

（六）自然灾害应急能力提升工程德宏州消防救援支队战勤保障消防站建设项目地方配套资金515万元；

（七）芒市应急救灾专项资金50万元；

（八）芒市森林防灭火工作经费10万元；

（九）2024年金融风险应急处置资金2,017万元；

（十）全州幼儿园地震预警终端补助经费18.83万元；

（十一）德宏州级救灾物资采购100万元；

（十二）落实紧急整改廉租住房建设补充资金1,044.6万元。

三、完成预算调整目标采取的主要工作措施

当前，州级财政收支形势较为严峻，财政运行存在较大风险。接下来，我们将在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的依法监督下，坚定信心，正视存在的问题，积极采取有效措施化解风险隐患，努力完成全年财政各项目标任务，全力确保本级预算收支平衡。

（一）围绕目标，持续抓好收入组织

一是继续紧盯收入目标抓好收入组织，确保收入应收尽收。二是加快推进资源资产盘活处置工作。三是加快推进占补平衡指标验收、入库和流转，争取尽快实现耕地占补平衡指标流转收入入库。四是继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，提高财政统筹保障能力。

（二）压实责任，兜牢兜实基层“三保”底线

一是分级压实“三保”责任，加强库款管理、应急处置、激励约束等机制协同，构建全方位多层次保障体系。二是切实强化“三保”支出库款保障，突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持工资发放库款专项调度机制，全力保障基层工资发放资金需求。三是坚持多方联动，做到汇报沟通到位、工作措施到位、监测评估到位、风险控制到位、部门协调到位、宣传解释到位、监督问责到位，牢牢守住“三保”底线，坚决不发生系统性财政风险。

（三）坚持过“紧日子”，全力确保预算收支平衡

一是深入贯彻落实深化预算管理制度改革的有关要求，正确评估收支矛盾，始终坚持党政机关过“紧日子”不动摇，勒紧“裤腰带”，强化财政资源统筹，调整支出结构。二是严格落实省委、省政府制定的《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》以及德宏州实施方案，大力压减非刚性、非重点支出，严控行政运行成本，强化预算资源统筹以及硬化预算约束。三是在全州各级各部门中大力倡导“节支即是增收”理念，厉行节约，结合收入预算实现情况有序安排支出，对于非急需非刚性支出及无财力保障的项目暂缓拨付，视收入情况落实支出，全力确保年度预算收支平衡。

（四）加强管理，积极防范化解债务风险

一是坚决杜绝新增隐性债务，严格按照既定的目标完成化债任务，切实降低债务风险等级。二是依法合规积极协调运用金融政策工具，通过展期、减息降负等方式，缓释融资平台公司隐性债务风险和财力无法承担的专项债务压力。三是严守新增债务形成有效资产能覆盖其债务本息的要求，新增债券优先支持在建工程后续融资，坚决杜绝盲目申请债券融资，有效低风险的推动重大项目和产业建设。     

以上报告，请予审议。

[附件: 德宏州2024年度州本级财政预算调整方案]