德宏州农垦局关于2016年部门预算编制的说明

    根据《德宏州财政局关于做好2016年部门预算公开工作的通知》德财预〔2016〕49号文件精神的要求，现将2016年预算编制情况说明如下：

    一、部门职责和构成

    （一）部门职责。

    根据《德宏州人民政府办公室关于印发德宏州农垦局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（德政办发〔2011〕59号）和《德宏州人民政府关于成立德宏州橡胶产业发展领导小组及办公室的通知》（德政办发〔2012〕13号）文件，德宏州农垦局属州政府直属的正处级参公管理事业单位。主要履行以下职能：

    一是认真贯彻落实上级党委、政府有关农垦工作的方针政策，衔接省厅局部署的有关农垦工作；二是协调州直相关部门管理垦区经济社会事务，服务垦区经济社会发展；三是指导各农场相关业务工作；四是负责全州天然橡胶产业发展的宏观指导和行业管理工作，贯彻落实国家、省、州有关发展天然橡胶产业的方针、政策；五是承办州人民政府交办的其他事项。

    州农垦局加挂“德宏州橡胶产业发展领导小组办公室”牌子，实行一套班子两块牌子，办公室主任由局长兼任，副主任由分管副局长兼任，成员由州农垦局相关工作人员组成。其职责一是贯彻落实国家和省有关发展天然橡胶产业方针、政策，组织实施州橡胶产业领导小组的决定；二是组织开展全州橡胶产业发展的调研工作，研究橡胶产业发展相关政策措施，编制全州橡胶产业发展战略、中长期规划及年度计划，提交领导小组审议通过后组织实施；三是组织开展全州国有、民营橡胶及境外替代种植橡胶生产技术指导、推广、服务及培训等工作，推进橡胶种植管理及割胶技术水平的提高，推动橡胶产业标准化进程；四是组织协调县市、有关部门及龙头企业积极申报国家、省级有关橡胶产业发展的项目，争取扶持政策和项目资金，并对有关实施项目进督导、检查；五是组织协调有关县市和州直有关部门按全州一盘棋的思路，整合州内橡胶初加工厂（点），招商引资，做强做大龙头企业，协调处理橡胶加工龙头企业与胶农利益；六是完成州委、州政府交办其他相关工作。同时要求各有关县市人民政府成立橡胶产业发展领导小组及办公室，办公室设在县市农场管委会，对应州橡胶产业办公室开展日常工作。

    （二）部门构成。

    根据职能职责，州农垦局内设有综合科、政工科、计划发展科、社会事务科。在职人员编制核定数为26人，至2015年末实有在职人员 26人，离退休人员54人。在编实有公务车辆3辆。

    二、部门预算编制情况

    指导思想：全面贯彻党的十八大精神,认真落实州委、州政府决策部署,深化部门预算改革、加强部门预算管理，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度，提高资金使用效益，合理使用财政拨款，确保我局全年目标任务的完成。

    基本原则：坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾原则，紧密结合当前和今后一段时期经济财政形势，严格控制一般性支出，反对铺张浪费,健全厉行节约的长效机制，坚持改革创新、推进改革绩效管理，提高预算透明度。

    编制方法：对部门预算中的收入预算、基本支出预算和项目支出预算，实行不同的编制方法。其中收入预算的编制根据前三年实际收入情况和2016年收入增减变动因素，测算2016年取得的各项收入来源，按收入类别逐项测算、编制；基本支出预算的编制以审定的基础信息库数据为依据,并按定员定额标准进行编制；项目支出预算的编制以国家和地方法律法规、国家资金配套的项目、州委、州政府文件及会议纪要确定的项目、州委、州政府领导批示的项目、以部门工作需要紧迫的项目做为“立项依据”，将州财政安排的专项资金具体编制到细化项目，并按照政府收支分类的要求，将项目支出按具体用支情况进行功能分类和经济分类；政府采购预算的编制根据本单位工作和业务需要，认真测算、严格把关并纳入部门预算上报州政府审定、批复；“三公经费”预算的编制按照“三公”经费口径进行，按《2016年政府收支分类科目》分“类”、“款”和“项”编制。

    总体思路：依据州财政局预算编制的总体要求，结合我局实际，综合考虑年度工作计划和相应支出需求、以前年度预算执行情况、以前年度预算结转和结余情况、资产占有和使用情况及其它因素，认真核实单位基础信息，编准项目支出预算，科学合理及时地编制部门预算并上报审批，确保本单位预算编制工作顺利进行。

    三、2016年部门预算收支情况

    2016年德宏州农垦局部门预算总收入670.82万元，其中本级财力635.04万元、国有资源(资产)有偿使用收入35.78万元(即非税收入)。

    （一）支出功能科目分类情况。

    2016年部门预算总支出670.82万元，其中：基本支出537.04万元，占总支出的80.06％；项目支出98万元，占总支出的14.61％；国有资源(资产)有偿使用收入 (即非税收入)安排的支出35.78万元。按支出功能科目分类，支出分别列：

    1．功能科目编码2080501。科目名称：社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/归口管理的行政单位离退休，金额321.84万元，主要用于离退休人员工资及离退休人员公用经费。

    2．功能科目编码2130102。科目名称：农林水支出/农业/一般行政管理事务，金额58万元，主要用于：农垦困难职工群众、老干部、军烈属等群体的春节慰问帮扶。

    3．功能科目编码2130105。科目名称：农林水支出/农业/农垦运行，金额230.75万元，主要用于：在职人员工资、一般公用经费、全面深化农垦改革专项经费、农垦现代化农业示范园建设经费。

    4．功能科目编码2210201。科目名称：住房保障支出/住房改革支出/住房公积金，金额24.45万元，主要用于：在职、退养人员住房公积金。

    特别说明：纳入预算管理的非税收入35.78万元,根据州财政局相关规定按本单位性质可申请返还35.78万元的40%即14.31万元,返还非税收入列基本支出，功能科目编码2130105。

    （二）基本支出预算情况。

    2016年用于保障德宏州农垦局机构正常运转的基本支出预算537.04万元，包括：

    1．基本工资、津贴补贴等工资福利支出177.75万元，占基本支出的33.1％；

2．办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）支出13万元，占基本支出的2.42％；

3．离退休工资支出319.04万元，占基本支出的59.4%；

4．离退休人员公用经费支出2.8万元，占基本支出的0.5%；5．住房公积金支出24.45万元，占基本支出的4.5%。

与2015年基本支出预算对比，用于保障德宏州农垦局机关正常运转的基本支出预算增加83.06万元，其中增加项为：一是基本工资、津贴补贴等工资福利支出增加34.81万元；二是离退休工资支出增加42.9万元；三是住房公积金支出增加5.55万元。减少项为：一是办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）支出减少0.15万元；二是离退休人员公用经费支出减少0.05万元。

（三）项目支出预算情况。

2016年用于保障德宏州农垦局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算98万元，包括：一是全面深化农垦改革专项经费30万元;二是农垦现代化农业示范园建设经费10万元;三是农垦系统春节慰问经费58万元。

与2015年项目支出预算对比，为保障德宏州农垦局完成特定的工作目标任务，用于专项工作的经费支出预算减少16万元，主要为：一是本年取消橡胶作物科技培训推广工作经费20万元、取消“法律进农场”宣传培训费10万元。二是本年增加农垦现代农业示范园建设10万元、增加农垦系统春节慰问项目经费4万元。

四、2016年三公经费支出预算

2016年三公经费支出预算6.52万元,主要包括：接待费3.42万元，公车运行及维护费3.1万元，本年无因公出国（境）费。

与2015年三公经费支出预算对比减少13.18万元,其中接待费减少5.58万元, 减少原因为本年财政压缩各项工作经费；公车运行及维护费减少7.6万元,减少原因是公车改革,按规定本单位公务用车从3辆减少至1辆。

五、名词解释

（一）基本支出预算：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括工资福利支出（含在职人员的工资、社会保障缴费等）、商品和服务支出（含一般公用支出、工会经费、会议费、劳务费、离退休公用支出）、对个人和家庭补助支出（含离退休费、其他补助支出、住房公积金、助学金）。

（二）“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（三）按照《2016年部门预算编制表格填报说明》要求，本年11月、12月无人员变化的，预算报表中有关人员工资、人数均按2015年10月份的工资表进行核对。