德宏州教育体育局2026年预算公开目录

第一部分 德宏州教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德宏州教育体育局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

德宏州教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

德宏州教育体育局是州政府工作部门，为正处级。主要职责是：

1.贯彻落实党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律规定；拟订全州教育、体育事业发展的政策、规划和地方性规定并组织实施；落实国家学历制度。

2.指导教育督导工作；协调指导老年体育协会、体育彩票销售工作；统筹协调教育科研、学生校外综合、中小学教育技术装备、远程教育和教育信息化工作。

3.统筹协调高中阶段及以下教育、各类体育的规划建设；负责教育、体育基本信息的统计、分析和发布。

4.参与拟订教育、体育经费筹措管理、基建管理的政策；负责本部门和教育、体育经费、基建管理；负责州级教育费附加、体育彩票公益金使用管理；负责统计教育、体育经费投入情况。

5.主管教师、教练工作；负责教育体育系统人才队伍建设；按规定负责直属学校、单位领导班子建设和机关干部队伍建设。

6.负责推进语言文字规范化工作，负责普通话测试和普通话师资培训工作。

7.统筹协调教育、体育对外交流合作；参与汉语国际推广。

8.负责推进义务教育均衡发展，指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育工作；推进少数民族教育、国防教育、民族团结教育工作；组织审定中小学州级地方课程教材，负责义务教育免费教科书发放管理工作；统筹协调中小学招生计划、学生管理工作；拟订中小学幼儿园教学评估标准，开展质量监测和学校评价工作，全面实施素质教育；统筹管理民办教育；按规定审批管理普通高完中。

9.负责推进职业教育、成人教育、开放教育、社区教育及成人文化技术教育工作；组织协调中等职业学校的招生、教科研、学生管理工作；指导开展教材建设、专业建设和就业服务工作；拟订中等职业教育教学评估标准，开展质量监测和学校评价工作；按规定审批管理中等职业教育和成人中专班。

10.负责推进高中及以下学校德育、智育、体育、美育、劳动教育，以及法治教育、卫生与健康教育、禁毒防艾教育工作；统筹管理全州青少年校外活动中心、教育系统关心下一代工作。

11.统筹协调教育体育安全稳定和预防、处置工作；会同有关部门负责学校公共卫生、后勤监管工作。

12.负责实施有关学历教育、非学历教育的考试、阅卷工作；统筹协调各级各类学校招生录取工作；统筹协调保密室、标准考场建设。

13.负责学生资助、生源地信用助学贷款、勤工俭学、学生营养改善计划工作；协调指导教育、体育公益事业发展工作。

14.统筹规划群众体育发展，推行全民健身计划，建立和完善全民健身服务体系；指导公共体育设施建设管理、群众体育组织和体育社会团体工作；协调指导群众性体育活动，管理群众体育赛事；实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测工作。

15.管理体育竞赛和业余训练工作，设置竞技运动项目；指导运动队伍建设，协调运动员文化教育和社会保障工作，组织参加和举办重大体育竞赛；负责运动员技术等级审批及裁判员管理；组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作；统筹规划青少年和学校体育发展，指导和推进青少年和学校体育工作，开展学生体质监测。

16.统筹规划体育产业发展，规范体育服务管理，推动体育标准化建设；负责体育统计、体育产业调查、体育彩票监督管理；开展体育领域科技研究、技术攻关和成果推广；指导全州体育场馆建设及运营管理。

17.完成州委和州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、人事和人才工作科、规划财务基建科、资助管理中心、基础教育科、职业教育与成人教育科、德育安全科、招生考试办公室、群众体育科、体育产业科、竞赛训练与青少年体育科、中共德宏州教育工作委员办公室、德宏州人民政府教育督导室办公室。所属单位13个，分别是：

1.德宏职业学院

2.德宏州民族第一中学

3.德宏州幼儿园

4.德宏州特殊教育学校

5.德宏州民族初级中学

6.德宏州教育科学研究所

7.德宏州教育示范性综合实践基地

8.德宏州民族实验中学

9.德宏州少年儿童业余体育学校

10.德宏州体育运动中心

11.德宏州第二幼儿园

12.德宏州老年人体育事业发展中心

13.德宏州育才学校

（三）重点工作概述

2026年是“十五五”规划开局之年，德宏州教育体育局将以党的创新理论为指引，根据教育强国、体育强国建设要求，按照州委、州政府的决策部署和省教育厅、省体育局工作安排，抢抓机遇，积极顺应各族群众对教育体育的新期盼，进一步振奋精神、创新机制、奋力攻坚、乘势而上，围绕保安全、提质量、上台阶目标，全力推进云南师范大学“整州推进”合作帮扶契机，力争在优质高中建设、义务教育优质均衡发展、学前教育免费普惠、职业教育服务地方经济发展、人工智能赋能教育发展、国门教育扩容提质、高等研究院支持地方科技人才产业发展、高质量户外运动目的地建设等八个方面取得新突破，奋力形成“小州办好教育”和“以赛带旅”新实践，重点抓好以下10项主要工作：

（一）强化党建引领。深入开展思想政治建设，打造“大青树下的小学”思政课。继续组织好寒暑假“小学期”教师培训，深入开展纪律教育、专项整治，持续深入开展好中小学“校园餐”、教辅、校服、商超和体育领域风腐整治专项治理工作，确保教育体育风清气正。

（二）实施“三名两专”培养工程。系统设计、务实开展名校长、名班主任、名师和专家型教研员、专业型教育管理干部培训。恢复社会力量对教师捐资激励机制。推行不胜任现职教师“高职低聘”。协调专项编制深化“县管校聘”改革。

（三）推进数字赋能教育。用好教育信息化专项资金、基础教育综合奖补人工智能项目等，改进教学设计，建设高效课堂。做好项目规划储备，努力补齐数字化建设缺口。申报实施好省级人工智能实验县、实验校。

（四）深化集团化办学。积极引入云南师范大学对全州普通高中学校“整州推进”合作帮扶。结合省、州示范性国门学校建设，创建一批集团化学校。抓住县中振兴政策机制，全力提升普通高中办学质量，努力争创普通高中拔尖创新人才培养实验校。

（五）推进职业教育一体化发展。努力争取职业教育厅州共建，加快组建德宏职教集团。办好综合高中，全力抓好初中毕业全部升入高中学校就读工作，落实好中职兜底招生政策要求。扩大职业学校招收外籍学生规模，加快推进瑞丽职中、芒市职教中心建设，谋划推动在瑞丽规划建设全州职业教育实训中心项目。

（六）抓实中小学校规范管理。推进学校健全议事规则、职称晋升办法、绩效工资分配方案等关键规章制度，提升学校“六个全部”水平，探索建立中小学办学治校声誉评价体系、监督曝光机制。联合德宏师院探索建立州统筹、县为主的基础教育州县结合管理体制。评选推广一批规范管理实践案例。创新开展“教联体”工作、心理健康“阳光行动”。

（七）办好品牌赛事和优势竞技项目。精心策划和组织好“滇超”（云南省城市足球超级联赛），力求首战取胜、进入前八，展示好德宏城市形象。认真做好2025—2026年自行车冬训工作和“瑞马”（中缅瑞丽—木姐马拉松）十周年比赛等重点工作，谋划和组织好覆盖全州、贯穿全年的第二届德宏州户外运动大会工作。修订完善运动员文化教育和保障工作的规定，编制州县市《体育旅游发展规划（2026—2030年）》《德宏州青少年竞技体育优势项目发展规划（2026—2030年）》。

（八）优化教育体育资源布局。编制实施《中小学校幼儿园布局专项规划（2026—2035年）》《适应学龄人口变化的中小学教师余缺调剂规划》，建立重点区域和学段的学位、教师预测预警机制，加大跨学段动态调整和余缺调配学位力度，做好教师学历资质和能力提升准备。支持县市加快补学位建设。支持有条件的边境乡村提升体育场地设施，创新推进小而美的“国门体育”建设。积极支持老年人体育协会深化改革，完成州体育总会换届。

（九）强化安全管控。持续开展学校安全工作专项培训、学校安全隐患动态排查整治。推进学生安全突出问题、重点区域专项整治，开展重点区域数字化家校衔接试点，继续做好学生防溺水、防交通事故、防欺凌、防地震宣传教育和演练。落实好控辍保学“双线四级”责任和“7303”时限要求，学生安全教育“1530”机制。加强体育场所日常巡逻检查，预防极端天气风险，做好高危体育和风景区体育活动监管工作。

（十）实施新一轮三年行动。完成新三年行动、五年规划编制工作，形成新一轮十年纲要、五年规划、三年行动体系。推进州教育体育局机关、州教科院改革，切实加强自身建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共14个。其中：财政全额供给单位14个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位13个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制1341人，其中：行政编制22人，工勤人员编制3人，事业编制1316人。在职实有1292人，其中： 财政全额保障1292人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员510人，其中：离休1人，退休509人。

车辆编制16辆，实有车辆16辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入443312251.57元，其中：一般公共预算268041951.99元，政府性基金18040000.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入119570800.00元，事业收入300000.00元，事业单位经营收入18620000.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入18739499.58元。

与上年对比增加26323101.33元，增长6.31%，主要原因是政府性基金收入、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入286081951.99元，其中:本年收入286081951.99元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款268041951.99元，政府性基金预算财政拨款18040000.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加3753601.75元，增长1.33%，主要原因是政府性基金预算财政拨款收入较上年增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出443312251.57元。财政拨款安排支出286081951.99元，其中：基本支出239453451.99元，与上年对比增加1598826.75元，增长0.67%，主要原因是人员工资较上年增加；项目支出46628500.00元，与上年对比增加2154775.00元，增长4.85%，主要原因是政府性基金预算财政拨款支出较上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.功能科目2050101教育支出-教育管理事务-行政运行3521236.04元，主要用于保障行政人员经费、机构正常运转支出；

2.功能科目2050199教育支出-教育管理事务-其他教育管理事务支出13009197.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转教育管理事务方面的支出；

3.功能科目2050201教育支出-普通教育-学前教育23573885.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转学前教育支出；

4.功能科目2050203教育支出-普通教育-初中教育40786626.56元，主要用于保障人员经费、机构正常运转初中教育支出；

5.功能科目2050204教育支出-普通教育-高中教育40884362.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转普通高中教育支出；  

6.功能科目2050302教育支出-职业教育-中等职业教育18484130.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转中等职业教育支出；

7.功能科目2050305教育支出-职业教育-高等职业教育44891759.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转高等职业教育支出；

8.功能科目2050701教育支出-特殊教育-特殊学校教育6655883.44元，主要用于保障人员经费、机构正常运转支出；

9.功能科目2050702教育支出-特殊教育-专门学校教育2940126.68元，主要用于保障人员经费、机构正常运转支出；

10.功能科目2050999教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出8880000.00元，主要用于教育费附加支出；

11.功能科目2070306文化旅游体育与传媒支出-体育-体育训练2250000.00元，主要用于保障体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出；

12.功能科目2070307文化旅游体育与传媒支出-体育-体育场馆330000.00元，主要用于体育场馆建设及维护等方面的支出；

13.功能科目2070308文化旅游体育与传媒支出-体育-群众体育5733219.52元，主要用于体校和全民健身等群众体育活动方面的支出；

14.功能科目2070399文化旅游体育与传媒支出-体育-其他体育支出188000.00元，主要用于保障人员经费、机构正常运转其他用于体育方面的支出；

15.功能科目2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休229024.00元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

16.功能科目2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休458000.00元，主要用于事业单位开支的离退休经费；

17.功能科目2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出26150782.56元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

18.功能科目2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出72852.00元，主要用于按规定对烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费支出；

19.功能科目2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出1085209.14元，主要用于保障人员经费、机构正常运转其他社会保障和就业方面的支出；

20.功能科目2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗277409.14元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出；

21.功能科目2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗9856019.12元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出；

22.功能科目2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助4043516.22元，主要用于保障公务员医疗补助经费支出；

23.功能科目2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1093627.29元，主要用于保障行政事业单位医疗方面的支出；

24.功能科目2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金12647087.28元，主要用于保障为职工缴纳的住房公积金支出；

25.功能科目2296003其他支出-彩票公益金安排的支出-用于体育事业的彩票公益金支出18040000.00元，主要用于体育事业的彩票公益金支出。

五、州对下专项转移支付情况

教育支出-教育管理事务-其他教育管理事务支出10360000.00元，教育共同财政事权和支出责任划分州级配套经费主要用于生源地信用助学贷款风险补偿金、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费、普通高中国家助学金、普通高中教育免学杂费补助经费、中等职业教育国家助学金、公用经费州级配套资金、营养改善计划州级配套资金。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，政府采购预算总额3302566.00元，其中：政府采购货物预算120670.00元、政府采购服务预算3181896.00元、政府采购工程预算0.00元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德宏州教育体育局部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计281182.00元，较上年减少170992.00元，下降37.81%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德宏州教育体育局部门2026年因公出国（境）费预算为0.00元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年一致，2026年无因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费

德宏州教育体育局部门2026年公务接待费预算为81394.00元，较上年减少9720.00元，下降10.67%，国内公务接待批次为30次，共计接待300人次。

减少原因主要是严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及有关文件精神，进一步加强“三公”经费管理。硬化预算约束，切实从源头控制“三公”经费，细化“三公”经费预算管理；严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

德宏州教育体育局部门2026年公务用车购置及运行维护费为199788.00元，较上年减少180712.00元，下降47.49%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少180000.00元，下降100%；公务用车运行维护费199788.00元，较上年减少712.00元，下降0.35%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为16辆。

公务用车购置费较上年减少，下降100%，2026年无公务用车购置费。公务用车运行维护费减少原因主要是严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及有关文件精神，进一步加强“三公”经费管理。硬化预算约束，切实从源头控制“三公”经费，细化“三公”经费预算管理；强化公务用车总量控制，加强公务用车购置经费管理。

八、重点项目预算绩效目标情况

（1）教育管理经费：主要用于对教育行政干部、中小学校长、州直学校教师的培训；县级教师培训基地建设，乡村教师能力提升；新高考迎接新教材运用，信息技术运用等培训中小学骨干教师、名师工作访、名校长工作室及职业教育。着力提升教育体育行政管理干部队伍政治能力和领导现代化建设能力，更好地服务德宏高质量跨越式发展。配备学校、学生安全物防设备推进学校监视监控系统建设，组织聘请专家、评委组、面试考官及工作人员进行资格审查工作，督促、指导各级各类学校思想工作、德育工作、安全、教育系统人才队伍建设，支持民办学校规模发展、示范学校建设，落实乡村教育十五条措施等保障教育体育局运转经费。

（2）预留教育费附加经费：国家明确规定，教育费附加必须足额征收，并全部用于教育。2026年教育费附加主要用于义务教育薄弱环节改善与能力提升州级配套经费、中小学校舍安全保障长效机制州级配套经费、中等职业教育和继续教育发展经费、名师、名校长工作室建设经费等。

（3）教育共同财政事权和支出责任划分州级配套经费：主要用于生源地信用助学贷款风险补偿金、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费、普通高中国家助学金、普通高中教育免学杂费补助经费、中等职业教育国家助学金、公用经费州级配套资金、营养改善计划州级配套资金。

（4）州级体育彩票公益金专项经费：有效推进全民健身设施建设，促进全民健身事业蓬勃发展；不断强化训练备战，培养竞技体育人才，做好青少年相关体育工作，全面提升我州竞技体育综合实力，推进我州群众体育、竞技体育全面发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德宏州教育体育局部门2026年机关运行经费安排539609.36元，与上年对比增加124509.36元，增长29.99%，主要原因是：机关办公费、单位日常维修等支出较上年增加。部门机关运行经费主要用于基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德宏州教育体育局部门资产总额1821610271.95元，其中，流动资产27140264.59元，固定资产1430399400.65元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程199832512.44元，无形资产164223094.27元，其他资产15000.00元。与上年相比，本年资产总额增加7769497.64元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物238942.63平方米，账面原值236548392.81元；处置车辆1辆，账面原值350000.00元；报废报损资产158项，账面原值1545658.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

 [附件: 德宏州教育体育局2026年部门预算]