德宏傣族景颇族自治州财政局2024年度部门决算

监督索引号53310000431801000

德宏傣族景颇族自治州财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.拟订和执行全州财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州财政工作提供财政政策保障。改革和完善州、县（市）财政管理体制。

2.贯彻执行国家、省、州的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。负责编制全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向州人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省对州的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.承担州人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据州人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设完善公司治理结构，按照国家和省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

15.履行辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管、打击非法金融活动和风险处置相关职能。

16.完成州委、州政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置22个内设机构，包括：办公室、预算科（税政、基层财政）、债务管理科、绩效监督管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境综合科、农业农村科、对外合作金融科、政府采购法规科（行政审批科）、会计资产管理科、非税收入管理科、金融科、国资科、退休人员办公室（人事教育科）、机关党委、州级会计核算中心、州财政预算评审中心、州债务监管中心。

我单位为基层预算单位，无下属预算单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为一级预算单位，无下属二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围仅包含本单位。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员70人。包括财政拨款开支经费的：公务员28人，参照公务员法管理人员10人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人12人；无经费自理人员。

我单位2024年末无其他人员。包括无财政拨款开支经费的人员；无经费自理人员。

年末无尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员（无离休人员，无退休人员）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员57人（无离休人员，退休57人）。年末遗属1人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，无超编车辆。

三、重点工作概述  

1.全州财政运行总体平稳。全州各级财政部门聚焦财政收入目标任务，多方发力，多点联动，多措并举，各级各部门齐心协力抓收入的良好格局。建立支出保障机制，根据收入进度，统筹安排支出，合理安排顺序，优先保障“三保”支出，其次保障政府债务还本付息支出，再次保障重点事项基本需求，最后根据“轻重缓急”原则合理安排一般性支出，确保做到收支进度匹配。

2.财政支持产业发展作用有效凸显。制定《关于管好用好中央、省税收返还资金支持瑞丽沿边产业园建设发展的指导意见》，进一步规范上级返还资金管理使用，推动上级财税支持政策落地见效。出台《德宏州新引进制造业企业地方税收州级分享部分补助县级暂行办法》，推动重大产业项目、招商引资项目落地投产，切实增强“造血”功能。

3.地方政府债务风险有效防范和化解。全州按时足额偿还政府法定债务到期本息，完成隐性债务化解目标任务。

4.民生保障有力有效。持续抓好“一卡通”问题整改工作，印发《德宏州2024年惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”工作方案》，对“一卡通”“回头看”工作进行五次调度，组织对各县市开展实地抽查和督导，整改工作按计划推进。

5.财会监督持续加强。扎实开展财政资金监管“清源行动”，州财政局联合州税务局、州投资促进局等部门共同组成专项检查组，结合全州自查、复查等情况，对5个县（市）进行全覆盖专项检查，全州共排查出问题86个，按要求整改落实。采用“双随机、一公开”方式，随机抽取8个本级行政事业单位、2个社会团体、1家企业开展2023年度会计信息质量专项检查，共发现问题49个，已限时整改完成，进一步健全绩效评价结果运用机制，促进有限财政资金用在“刀刃”上。

6.财政业务管理持续提质增效。严格落实“三公”经费财政拨款资金预算“只减不增”要求，建立“三公”经费监督管理常态化机制，切实做好“三公”经费专项整治工作。健全管资本为主的国有资产监管体制，印发了《德宏州州级国有资本经营预算管理办法》《德宏州州属企业国有资本收益收取管理办法》《德宏州州级国有资本经营预算支出管理办法》《德宏州州级国有资本经营预算编报办法》，进一步规范和完善州级国有资本经营预算管理。扎实推进财政暂付性款项清理工作，成立财政往来款管理工作领导小组，制定财政暂付款清理消化专项工作方案，于年内组织对州本级财政借出款项进行更全面细致的摸底排查，根据清理情况，分类施策清理消化暂付款项，力争完成2024年财政暂付性款项清理消化任务，落实只减不增的管控要求。进一步规范德宏州道路交通事故社会救助基金专户开立、管理工作。扎实开展采购领域“四类”违法违规行为专项整治，进一步规范政府采购行为。州级全面推行政府采购电子化交易，进一步提升政府采购管理服务水平。

7.国企改革持续深化。制定印发了《关于实施德宏州国有企业改革深化提升行动的通知》《德宏州州属国有企业董事会授权管理指引（试行）》《州属企业各治理主体经营管理事项权责清单（试行）》，健全完善国有企业改革制度机制，建立国有企业债务风险监测预警机制，严控企业投资、合规、安全生产风险。推进落实《德宏州深化国有企业监事会改革实施方案》，目前三家州属企业监事会主席按干管权限已基本完成转岗的相关工作。做好州属国有企业州管领导班子、领导干部考核管理工作，客观、公正、准确地评价州属国有企业州管领导班子、领导干部德才表现和工作实绩。充分发挥经营业绩考核“指挥棒”作用，完成4家州属企业2023年度经营业绩考核工作，州国控集团公司考核结果为B级、州产业投资公司考核结果为D级、州基础投资公司考核结果为B级、州融资担保有限公司考核结果为优级。积极做好国资国企人才工作，成功举办为期三天“2024年度国资干部及国有企业管理人员经营能力提升专题培训”班。印发《德宏州州属企业安全生产治本攻坚三年行动方案（2024-2026）》，压实企业安全生产责任。

8.地方金融管理责任有效落实。制定《德宏州非法集资风险监测预警基层治理工作方案》，扎实开展解债类非法集资打击整治行动，加强网贷、养老、涉农、房地产、民间投融资、新能源、康养等领域涉非风险排查，德宏州未发现重大风险线索。以“守住钱袋子·护好幸福家”为主题，扎实开展防范和处置非法集资宣传月活动，全州共发放宣传品共计23750份，接受现场群众法律咨询5800余人，相关宣传内容在各平台播放量超过3万次。抽调专人积极配合对州级三起重大案件进行处置，取得明显进展，已完成“9.06”案件涉案资金清退工作。完成德宏州存续的3家小贷公司、4家典当行、1家担保公司等地方金融机构体系建设和行业监管。顺利完成省对州小贷公司分类评级复查工作。统筹协调相关职能部门联动，联合开展打击违法放贷经营行为，及时对上级交办的非法集资线索进行核实处置，共完成风险排查8次，印发风险提示函1份。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏傣族景颇族自治州财政局2024年度收入合计19542056.71元。其中：财政拨款收入19533295.41元，占总收入的99.95%；无上级补助收入；无事业收入（无教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入8761.30元，占总收入的0.05%。

与上年相比，收入合计减少565167.43元，下降2.81%。其中：财政拨款收入减少492513.33元，下降2.46%；上年无上级补助收入；上年无事业收入；上年无经营收入；上年无附属单位上缴收入；其他收入减少72654.1元，下降89.24%。

主要原因是：在职人员减少5人，减少人员工资、社保缴费和公用经费收入366000.00元；非税收入征收管理经费收入较上年减少159900.00元；考场建设及会计人员培训经费、非税征管成本补助经费和单位资金安排注会考务费项目经费收入较上年减少454100.00元。

二、支出决算情况说明

德宏傣族景颇族自治州财政局2024年度支出合计19533417.21元。其中：基本支出13774293.58元，占总支出的70.52％；项目支出5759123.63元，占总支出的29.48％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少630513.7元，下降3.13%。其中：基本支出减少440704.74元，下降3.10%；项目支出减少189808.96元，下降3.19%；上年无上缴上级支出；上年无经营支出；上年无对附属单位补助支出。

主要原因是：在职人员减少5人，减少人员工资、社保缴费和公用经费支出374600.00元；非税收入征收管理经费支出较上年减少221500.00元；考场建设及会计人员培训经费、非税征管成本补助经费和单位资金安排注会考务费项目经费支出较上年减少454100.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障德宏傣族景颇族自治州财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13774293.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12899115.54元，占基本支出的93.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费875178.04元，占基本支出的6.35％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障德宏傣族景颇族自治州财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5759123.63元。其中：无基本建设类项目支出。

1.非税收入征收管理经费支出1625296.97元，用于宣传贯执行党中央和省委、州委关于财经工作的方针政策，开展全体财政干部职工教育培训，提升财政干部队伍整体业务素质，改善局机关办公条件，提高部门整体工作效率，改进后勤服务管理水平。

2.财政业务信息系统运行建设维护经费支出1175164.45元，用于保障财政部门核心业务的正常运行提供有力的技术支撑等工作。包括网络安全加固、内网存储扩容、网络数据中心及终端运维、一体化财政管理信息系统、差旅电子凭证网上报销改革试点项目、预算执行信息系统运维、决算业务管理平台运维、政府采购管理信息系统等项目。通过对信息化建设工作的不断推进，有利于预算管理的规范化，提高国库资金的使用效率，提高政府财政管理决策的科学性，增强财政管理的透明度。

3.预算绩效管理、预算评审、财政监督中介服务经费支出650600.00元，用于切实加强预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和资金使用效益，强化项目组织实施，抓好绩效监督和评价，不断改善民生水平，牵头做好全州性、系统性重点监督和专项检查。

4.地方金融监管考核工作经费支出49725.00元，用于小贷公司监管分类评级考核检查第三方机构委托业务费。

5.防范和处置非法集资工作经费支出23000.00元，用于监测预警、案件处置、宣传教育等办公费、差旅费和培训费等。

6.非税征管成本补助经费支出176827.36元，用于会计资格考试考务人员劳务费和会计资格类考试电脑购置。

7.考场建设及会计人员培训经费支出83934.81元，用于会计人员专业素质培训费和会计资格类考试电脑购置。

8.政府采购系统运维经费支出398000.00元，用于支付政采云平台系统第三方运维管理费用，深化政府采购制度改革、“放管服”改革及优化营商环境相关要求，积极推进政府采购管理信息系统建设。

9.边境事业建设管理费资金支出167088.61元，用于边境地区转移支付资金管理、边境事业维护费及边境政策宣传服务工作。

10.资产处置评估经费支出59,000.00元，用于支付国有资产处置评估委托业务费。

11.州直机关事业单位基层党组织工作经费支出8600.00元，用于局机关党组织开展的各项工作开支费用。

12.直机关事业单位基层党组织活动经费支出3840.46元，用于局机关党组织开展的各项活动开支费用。

13.公益性岗位2023年度社保补助经费支出13302.05元，用于支付公益性岗位社保缴费单位部分。

14.2024年中央就业公岗补助经费支出74895.26元，用于支付公益性岗位补助及社保缴费单位部分。

15.2023年社保基金预算管理工作经费支出99996.00元，用于社会保险基金预、决算管理相关工作开支。

16.水库基金征管工作考核经费支出449078.90元，用于水库建设工作考核支出。

17.大中型水库库区基金征管工作考核经费支出8703.86元，用于水库建设工作考核支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏傣族景颇族自治州财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出18396512.65元，占本年支出合计的94.18%。与上年相比减少904662.76元，下降4.69%,完成年初预算的94.79%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出14341999.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.96%,完成年初预算的88.40%，主要用于局机关及所属事业人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出、机构正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。

造成预决算差异的主要原因是财政业务信息系统运行建设维护经费决算数较预算数减少551420.00元；2010608 财政委托业务支出：德财行〔2024〕81号预算绩效管理、预算评审、财政监督中介服务经费决算数较预算数减少259700.00元；2010699 其他财政事务支出：德财行〔2024〕94号考场建设及会计人员培训经费和单位资金安排注会考务费项目经费决算数较预算数减少716300.00元。

2.无外交（类）支出，年初无此项预算。

3.无国防（类）支出，年初无此项预算。

4.无公共安全（类）支出，年初无此项预算。

5.无教育（类）支出，年初无此项预算。

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,199,573.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.96%,完成年初预算的154.76%。主要用于局机关及厅属事业单位的离退休经费、机关事业单位基本养老保险、病故人员家属的丧葬补助等。

造成预决算差异的主要原因是2080505 机关事业单位职业年金缴费支出：德财社〔2024〕71号机关事业单位已退休调出死亡等人员职业年金单位缴费州级财政补助资金、德财社〔2024〕108号2024年2月至5月州直机关事业单位已退休调出死亡等人员职业年金单位缴费州级财政补助资金、德财社〔2024〕216号和德财社〔2024〕48号2023年10月至2024年1月已退休人员职业年金单位缴费州级财政补助资金等决算数较预算数增加662500.00元；2089999 其他社会保障和就业支出：德财预〔2024〕1号C社会保障缴费和德财社〔2024〕57号2013至2020年欠缴失业保险财政配套单位部分经费决算数较预算数增加136200.00元。

9.卫生健康（类）支出895521.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%，完成年初预算的99.21%。主要用于在职基本医疗保险和公务员医疗补助支出。

造成预决算差异的主要原因是年中有人员退休，在职基本医疗保险和公务员医疗补助支出减少。

10.无节能环保（类）支出，年初无此项预算。

11.无城乡社区（类）支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出457782.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.49%，年初无此项预算。

造成预决算差异的主要原因是2136699 其他大中型水库库区基金支出：德财预〔2024〕38号水库基金征管工作考核经费、德财预〔2024〕12号大中型水库库区基金征管工作考核经费决算数较预算数增加457800.00元。

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出，年初无此项预算。

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算。

16.无金融（类）支出，年初无此项预算。

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出959418.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.22%，完成年初预算的101.48%。

造成预决算差异的主要原因是人员调入住房公积金增加。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出679000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%，年初无此预算。

造成预决算差异的主要原因是2239999 其他国有资本经营预算支出：德财资〔2024〕19号国资国企业务培训经费、德财资〔2024〕9号州属企业经营业绩和年报审计经费决算数较预算数增加679000.00元。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算。

23.无其他（类）支出，年初无此项预算。

24.无债务还本（类）支出，年初无此项预算。

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100000.00元，决算为97797.14元，完成年初预算的97.80%；支出决算较上年增加14500.50元，增长17.41%。

因公出国（境）费支出年初无预算安排，决算为18598.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的18.60%；公务用车购置费支出年初无预算安排，也无决算支出数；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为75478.64元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的75.48%，完成年初预算的94.35%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为3720.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.72%，完成年初预算的18.6%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加18598.50元，因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加975.00元，增长1.30%；公务接待费支出决算较上年减少5073.00元，下降57.69%；具体是国内接待费支出决算3720.00元（其中：无外事接待费支出决算），较上年减少5073.00元，下降57.69%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100000.00元，支出决算为79198.54元，完成年初预算的79.20%；支出决算较上年减少1997.10元，降低2.46%.

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算年初预算无此项支出；公务用车购置费支出决算年初预算无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为75478.64元，完成年初预算的94.35%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为3720.00元，完成年初预算的18.6%。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：加强了公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准。

公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，建立健全车辆管理台账，加强车辆使用管理，从严控制车辆费用支出。

公务接待费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，加强经费支出监管，从严控制接待经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算年初预算无此项支出；公务用车购置费支出决算年初预算无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加3076.00元，增长4.25%；公务接待费支出决算较上年减少5073.00元，下降57.69%；具体是国内接待费支出决算3720.00元（其中：无外事接待费支出），较上年减少5073.00元，下降57.69%；国（境）外接待费支出决算年初预算无此项支出。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：加强了公务支出管理，严格控制公务活动总量、开支范围和标准。公务用车运行维护费支出决算数小于上年支出数的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，建立健全车辆管理台账，加强车辆使用管理，从严控制车辆费用支出。公务接待费支出决算数小于年初预算数的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，加强经费支出监管，从严控制接待经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.无安排因公出国（境）团组数，无累计人次。

2.无购置车辆数。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到县市调研财政业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待17批次（其中：无外事接待批次），接待人次81人（其中：无外事接待人次）。主要用于省财政到德宏调研财政信息系统运行情况、小额信贷及金融公司考核等发生的接待支出。无国（境）外公务接待。

（三）政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出年初无预算安排，支出决算为18598.5元；支出决算较上年增加18598.5元，上年无此项支出。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初无预算安排，决算为18598.50元；公务用车购置费支出决算年初预算无此项支出；公务用车运行维护费支出决算年初预算无此项支出；公务接待费支出决算年初预算无此项支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：因公出国境到缅甸考察为州政府临时性工作安排，无年初预算安排。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加18598.50元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算上年无此项支出；具体是无国内接待费支出（其中：无外事接待费支出），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：因公出国境到缅甸考察为州政府临时性工作安排，上年无此项工作安排。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.无安排因公出国（境）团组数，累计1人次。开展内容包括：因公参团出境到缅甸考察。

2.无购置车辆数。无开支政府性基金预算财政拨款的公务用车保有量。无所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.无安排国内公务接待批次（其中：无外事接待批次），无接待人次（其中：无外事接待人次）。

（四）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德宏傣族景颇族自治州财政局2024年机关运行经费支出875178.04元，比上年减少71151.96元，下降7.52%,主要原因是为落实州委、州政府过“紧日子”的要求，进一步压减机关运行经费，本年度物业管理费、公务员车辆交通补贴、工会经费等较上年减少。部门机关运行经费主要用于办公用品采购、水电费、通讯服务保障、工会经费、公务员车辆交通补贴等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，德宏傣族景颇族自治州财政局资产总额37559707.26元，其中，流动资产26269337.99元，固定资产3765430.71元（净值），无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产7524938.56元（净值），无其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加437410.96元，其中固定资产增加509918.32元。无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产，无资产处置收入；无出租房屋，无资产使用收入。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额3179708.64元，其中：政府采购货物支出70960.00元；无政府采购工程支出；政府采购服务支出3108748.64元。授予中小企业合同金额1824558.64元，其中：授予小微企业合同金额1514558.64元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府性基金：依据法律、行政法规向特定对象征收的专项资金，专项用于公共基础设施建设和公共事业发展。

国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

三保支出：中国基层财政优先保障的三类刚性支出，具体指保基本民生、保工资、保运转。

监督索引号53310000431801111

 [附件: 德宏州财政局公开表格（决算报表部分）] 

 [附件: 德宏州财政局2024年度部门决算公开表（国有资产使用情况表）] 

 [附件: 德宏州财政局2024年度绩效自评表]