关于德宏州2021年度州本级预算调整方案的报告

关于德宏州2021年度州本级预算

调整方案的报告

 

——2021年10月28日在德宏州第十五届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

   德宏州人民政府

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，我向州第十五届人大常委会第二十八次会议作2021年度州本级预算调整方案的报告。

一、2021年度州本级预算调整方案

（一）预算调整背景

一是法律法规有要求。根据预算法第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：1.需要增加或者减少预算总支出的；2.需要调入预算稳定调节基金的；3.需要调减预算安排的重点支出数额的。当前州级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

二是收支结构有变化。今年瑞丽“3.29”“7.04”陇川“7.14”疫情相继发生，支持疫情防控增加了年度预算平衡压力。州级财政积极盘活存量资金资源，强化资金统筹管理，多渠道筹集资金弥补缺口，州本级预算执行中发生了变化，需要进行调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整。在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加收入预算24,990万元。

（1）年度预算执行中一般性转移支付收入增加35,023万元（体制补助收入减少7,161万元，结算补助收入增加1,465万元，企业事业单位划转补助收入减少4,548万元，固定数额补助收入增加11,785万元，边境地区转移支付收入增加70万元，公共安全共同财政事权转移支付收入增加1,506万元，教育共同财政事权转移支付收入减少4,793万元，科学技术共同财政事权转移支付收入减少50万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入减少482万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入减少901万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入增加39,093万元，节能环保共同财政事权转移支付收入减少20万元，农林水共同财政事权转移支付收入减少297万元，交通运输共同财政事权转移支付收入减少500万元，资源勘探信息等共同财政事权转移支付收入减少594万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入增加375万元，其他一般性转移支付收入增加75万元）。

（2）专项转移支付收入减少57,957万元。

（3）下级上解收入减少690万元。

（4）上年结余收入增加2,000万元。

（5）调入资金增加42,803万元。

（6）动用预算稳定调节基金3,811万元。

2.支出预算调整。支出预算调整以兜住“三保”责任为主线，认真落实中央和省“过紧日子”的要求，努力调整优化支出结构，集中财力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全力支持疫情防控。调整增加本年州本级支出预算24,990万元。

1. 调整增加州本级一般公共预算支出29,937万元。

   一是调整增加预算支出合计15,859万元，其中因预算执行中上级转移支付增加以及对下级补助支出调整调增39,157万元、州本级财力安排支出调减23,298万元。

   二是预算执行中需调整增加州本级一般预算支出14,078万元。

   （2）线下支出调整减少4,947万元。

   ①一般性转移支付增加20,817万元；

   ②专项转移支付减少24,078万元；

   ③上解支出减少1,686万元。

   3.调整后的州本级一般公共预算收支平衡情况

      一般公共预算收入162,256万元，转移性收入319,662万元，收入方合计481,918万元。一般公共预算支出365,357万元，转移性支出92,363万元，债务还本支出24,198万元，支出方合计481,918万元。收支相抵，预算平衡。

   （三）政府性基金预算调整情况

   1.在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加预算收入 52,930万元。

   （1）州本级预算收入增加75,583万元，包括预计增加土地整治占补平衡指标收益等国有土地使用权出收入75,240万元、新增专项债务对应项目专项收入343万元；

   （2）转移性收入减少22,653万元。

①转移支付收入减少365万元；

②上解收入增加17,719万元；

③上年结余收入减少7万元；

④债务转贷收入减少40,000万元。

2.在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加预算支出  52,930万元。

（1）州本级预算支出减少42,469万元；

（2）转移性支出增加95,399 万元。

①转移支付支出增加51,582万元；

②调出资金增加43,817万元。

3.调整后的州本级政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收入156,192万元，转移性收入81,834万元，收入方合计238,026万元。政府性基金预算支出75,125万元，转移支付支出52,997万元，调出资金109,904万元，支出方合计238,026万元。收支相抵，预算平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.国有资本经营预算收入增加92万元。

2.国有资本经营预算支出减少166万元。

3.转移性支出增加258万元。

4.调整后的州本级国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入1,429万元，转移性收入18万元，收入合计1,447万元；国有资本经营预算支出70万元，转移支付支出18万元，调出资金1,359万元，支出合计1,447万元。收支平衡。

   （五）社会保险基金预算调整情况

1.州本级社会保险基金预算收入增加8,570万元。

2.转移性收入增加3,106万元。

①上年结余收入增加5,653万元；

②上级补助收入减少2,547万元。

1. 州本级社会保险基金预算支出减少3,014万元。

2. 转移性支出增加14,690万元。

    ①年终结余增加17,256万元；

②转移支出增加100万元；

③补助下级支出减少2,547万元；

④上解上级支出减少119万元。

5.调整后的州本级社会保险基金预算收支平衡情况

社会保险基金预算收入216,228万元，转移性收入450,277  万元，收入方合计666,505万元；社会保险基金预算支出175,346万元，转移支出410万元，补助下级支出117,563万元，上解上级支出88,281万元，支出方合计381,600万元。收支相抵，年末滚存结余284,905万元。

二、动用预备费方案

州本级年初预算安排预备费3,700万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费2,995万元，具体包括：

（一）新冠肺炎疫情防控经费2,695万元，包括补助县市疫情防控专项经费1,880万元、州直部门支援瑞丽疫情防控经费815万元；

（二）抗旱应急救灾经费100万元；

（三）盈江县“6.12”地震救灾资金200万元。

若后期执行中再发生动支预备费事项，专题向州人大常委会报备。

三、德宏州2021年地方政府债务限额及州本级债务预算调整情况

1. 地方政府债务限额情况

   省财政厅核定德宏州2021年政府债务限额2,965,200万元，比上年增加243,400万元。其中，一般债务限额1,128,800万元，专项债务限额1,836,400万元。州本级2021年政府债务限额为566,902.52万元，比2020年增加60,000万元；各县（市）2021年地方政府债务限额为2,398,297.48万元，比2020年增加183,400万元。

   （二）增加举借债务情况

   经云南省第十三届人民代表大会常务委员会第二十四次会议、第二十五次会议、第二十六次会议审查批准，省级转贷德宏州新增政府专项债券243,400万元，其中转贷州本级60,000万元。转贷县市183,400万元，其中芒市71,400万元，梁河县25,000万元，盈江县58,300万元，陇川县6,500万元，瑞丽市22,200万元。

县（市）增加举借的政府债务，要列入本级预算调整方案报同级人大常委会批准。

（三）本次州本级政府债务预算调整情况

州第十五届人民代表大会第四次会议审议批准2021年州本级地方政府专项债务转贷收入100,000万元，其中用于政府收费公路10,000万元，用于其他地方自行试点项目收益专项债券项目90,000万元。

全年州本级实际获得省级专项债务转贷收入60,000万元（德宏州人民医院西院区建设项目），故本次调整减少州本级政府性基金预算专项债务转贷收入40,000万元，并相应减少州本级政府性基金预算支出40,000万元。

四、完成预算调整目标采取的主要工作措施

在地方收入增长乏力和去年中央特殊转移支付一次性补助政策退出的情况下，今年全州财力有所下降。同时，财政刚性支出持续增长，疫情防控形势严峻，亟需加大财政投入力度，强化教育及公共医疗卫生等民生领域补短板、巩固拓展脱贫攻坚成果和落实乡村振兴战略、做好强边固防和生态环境保护均需大量财政资金支持，财政收支紧平衡问题凸显，我们将提高政治站位，统一思想认识，围绕中心，服务大局，压实目标责任，细化实化举措，出实招、使硬招、亮新招，千方百计挖掘增收潜力，确保实现全年财政收支平衡，努力完成预算调整的目标任务。

（一）提高政治站位，坚持“以政领财”

财政是国家治理的基础和重要支柱，必须坚持“以政领财”的思想，要把学习好、领会好、贯彻好习近平新时代中国特色社会主义思想和最新重要讲话、重要指示批示精神，党中央国务院和省委省政府重大决策部署作为做好全年财政工作的根本前提，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，知责于心、担责于身、履责于行，切实增加做好新时代财政工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉。坚持科学统筹财政资源，提升财政政策效能，全力保障全州经济社会平稳健康发展。

（二）强化收入管理，抓实财政收入

一是不折不扣贯彻落实国家、省、州出台的减税降费政策和助企纾困政策，确保政策落定到位，减轻企业负担，激发市场主体活力。二是加强对经济和财政形势的分析研判，深入开展收入预测和执行分析工作，完善税收征管措施，坚持依法征收，应收尽收。三是继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算统筹力度，提升财政保障能力。四是加大盘活财政存量资金、国有土地资源、行政事业单位闲置资产的力度，积极推进国有存量资产变现，抓牢抓实财政收入，夯实保障基础。

（三）统筹安全发展，兜牢“三保”责任

充分兜住“三保”底线是贯彻落实中央重大决策部署的重要体现，是统筹发展和安全、牢固树立底线意识的具体体现，是确保全州经济社会平稳运行的重要支撑。坚持分类管理，精准施策，应急管控高风险地区、约束性管理中风险地区、引导性管理低风险地区。坚持多方联动，做到汇报沟通到位、工作措施到位、监测评估到位、风险控制到位、部门协调到位、宣传解释到位、监督问责到位，牢牢守住“三保”底线，坚决不发生系统性财政风险。

（四）硬化预算约束，规范资金管理

一是严格落实预算法等法律法规，硬化支出预算执行约束，除疫情防控、应急救灾等事项外，严控预算追加事项。对于其他确需追加的重大紧急事项，要事前开始项目评审论证和财政承受能力评估，按程序报批，凡是认定为财政不可承受的，一律不得安排预算。二是强化支出进度考核，积极发挥政策效能。对于支出进度较慢的项目，确实难以形成支出的，要及时收回，统筹用于重点领域和民生支出；对当年本级财力安排而年终未能使用完毕的结余资金一律进行收回。三是严格落实财政资金直达机制，用活用好直达资金，提高直达资金管理水平，确保直达资金惠企利民。四是保持艰苦奋斗，全面落实党政机关“过紧日子”要求。不该花的钱一分不花，让每一分钱花到最需要的地方，让每一分钱花出最好的效益。

 

以上报告，请予审议。

  [附件: 德宏州2021年度州本级预算调整方案]