德宏州财政局2018年度双随机抽查结果公开表

德宏州财政局2018年度双随机抽查结果公开表

序号	抽查部门	抽查对象	企业注册或统一社会信用代码	抽查时间	抽查项目及内容	抽查结果
1	德宏州财政局	中共德宏州委统战部		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在会计基础工作不规范、非税收入未缴财政、固定资产未入账、会计核算不规范、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
2	德宏州财政局	中共德宏州委州直机关工委		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度不健全执行不到位、会计基础工作不规范、固定资产未入账、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
3	德宏州财政局	共青团德宏州委		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在会计基础工作不规范、非税收入未缴财政、固定资产未入账、会计核算不规范、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
4	德宏州财政局	德宏州供销社		2018年11月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度不健全执行不到位、会计基础工作不规范、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
5	德宏州财政局	德宏州档案局		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度执行不到位、固定资产未入账、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
6	德宏州财政局	德宏州看守所		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度不健全执行不到位、会计基础工作不规范、固定资产未入账等问题。目前，已要求单位整改。
7	德宏州财政局	德宏州戒毒康复所		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度不健全执行不到位、账表不符、会计基础工作不规范、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
8	德宏州财政局	德宏州科技情报研究所		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在账表不符、会计基础工作不规范、固定资产未入、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
9	德宏州财政局	德宏州林业有害生物防治检疫局		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度执行不到位、会计基础工作不规范、固定资产未入账、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
10	德宏州财政局	德宏州社会福利院		2018年10月	一是会计核算不实，特别是伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告；内部控制失效；骗取套取、挪用、侵占、浪费国家财政补助资金；违规使用发票；减免税费等优惠政策的贯彻执行等问题。二是会计核算的标准化、信息化，内控制度的科学性、针对性、有效性。三是部门决算的真实性、完整性。四是贯彻执行政府采购相关规定的情况。五是是否存在“小金库”等问题。	存在内控制度不健全执行不到位、账表不符、会计基础工作不规范、固定资产未入账、差旅费报销不规范等问题。目前，已要求单位整改。
11	德宏州财政局	云南元大工程咨询公司	915300007638874048	2018年9月	委托代理、文件编制、进口核准、方式变更、信息公告、保证金、评审过程、中标成交、合同管理、质疑答复	存在采购文件未载明政府强制或优先采购节能、环境标志产品要求、采购合同未按时在指定媒体上公告、档案资料不齐全、不规范等问题。已责令整改。
12	德宏州财政局	云南聚和招标咨询公司	91530000760415452M	2018年9月	委托代理、文件编制、进口核准、方式变更、信息公告、保证金、评审过程、中标成交、合同管理、质疑答复	存在采购文件未载明政府强制或优先采购节能、环境标志产品要求、采购合同未按时在指定媒体上公告、档案资料不齐全、不规范等问题。已责令整改。
13	德宏州财政局	芒市公共资源交易中心		2018年9月	委托代理、文件编制、进口核准、方式变更、信息公告、保证金、评审过程、中标成交、合同管理、质疑答复	存在采购文件未载明政府强制或优先采购节能、环境标志产品要求、采购合同未按时在指定媒体上公告、档案资料不齐全、不规范等问题。已责令整改。