关于德宏州2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告

关于德宏州2015年地方财政预算执行情况

和2016年地方财政预算草案的报告（书面）

——2016年1月15日在德宏州第十四届

人民代表大会第四次会议上

德宏州财政局

 

各位代表：

    受州人民政府委托，现将德宏州2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请州十四届人大四次会议审议，并请州政协委员提出意见。

    一、2015年财政预算执行情况

2015年，面对“三期叠加”的严峻形势和较大的经济下行压力，全州各级、各部门在州委的坚强领导和州人大及其常委会的依法监督下，全面贯彻落实党的十八大和十八届四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，凝心聚力，锐意进取，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全州经济社会发展提供了重要支撑。在此基础上，全州经济运行总体平稳，各项财税改革积极有序推进。

（一）全州财政收支预算执行情况

全州地方财政总收入完成467917万元，比2014年决算数476092万元，减收8175万元，下降1.7%；全州一般公共预算收入完成319646万元，完成年初预算数的98.2%，比2014年决算数310012万元增收9634万元，增长3.1%；其中：税收收入完成206869万元，完成年初预算数的94.6%，比2014年决算数208347万元，减收1478万元，下降0.7%；非税收入完成112777万元，完成年初预算数的105.6%，比2014年决算数101665万元，增收11112万元，增长10.9%；全州一般公共预算支出完成1245339万元，完成年初预算数的110.4%，比2014年决算数1217221万元，增支28118万元，增长2.3%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入319646万元，上级补助收入827375万元，省转贷新增一般债券收入25000万元，省转贷置换债务一般性债券收入295000万元，上年结余9929万元，调入资金118716万元，收入方合计1595666万元；一般公共预算支出1245339万元，安排预算稳定调节基金28989万元，省转贷置换债务一般性债券支出295000万元，上解省级支出18613万元，支出方合计1587941万元。收支相抵，年终结余7725万元，其中：结转下年2705万元，净结余5020万元。

全州政府性基金预算收入完成30389万元，完成年初预算数的77.3%，比2014年决算数45929万元减少15540万元，下降33.8%；政府性基金预算支出完成51445万元，完成年初预算数的58.9%，比2014年决算数70967万元减少19522万元，下降27.5%（政府性基金收支降幅较大的原因：一是11项基金收支科目删除，改列一般公共预算收支；二是盘活存量资金时，将政府性基金年末结转超当年收入30%部分调入一般公共预算）。

全州政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入30389万元，上年结余收入47602万元，上级补助收入24913万元，省转贷置换债务专项债券收入213000万元，调入资金553万元，收入方合计316457万元；政府性基金预算支出51445万元，省转贷置换债务专项债券支出213000万元，调出资金30340万元，支出方合计294785万元；收支相抵，年终结余21672万元。

全州国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

全州社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入199545万元，上年结余174031万元，收入方合计373576万元；社会保险基金预算支出183599万元。收支相抵，年末滚存结余189977万元，其中：本年收支结余15946万元。

（二）州本级财政收支预算执行情况

州本级一般公共预算收入完成115231万元，比州十四届人大三次会议批准预算数89765万元，增收25466万元，增长28.4%；比州十四届人大常委会第十九次会议批准调整预算数89765万元，增收25466万元，增长28.4%；比2014年决算数55424万元增收59807万元，增长107.9%；州本级一般公共预算支出完成221468万元，比州十四届人大三次会议批准预算数301710万元减支80242万元，下降26.6%；比州十四届人大常委会第十九次会议批准调整预算数254259万元减支32791万元；比2014年决算数211642万元增支9826万元，增长4.6%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入115231万元，上级补助收入85761万元，上年结余收入5357万元，调入资金28320万元，省转贷新增一般债券收入23000万元，省转贷置换债务一般性债券收入65502万元，收入方合计323171万元；一般公共预算支出221468万元，上解省级支出6898万元，省转贷置换债务一般性债券支出65502万元，安排预算稳定调节基金25466万元，支出方合计319334万元。收支相抵，年终结余3837万元，其中：结转下年782万元，净结余3055万元。

州本级政府性基金预算收入完成4029万元，比年初预算数3688万元增加341万元，增长9.2%，比2014年决算数5506万元减收1477万元，下降26.8%；政府性基金支出完成3400万元，比年初预算数23159万元减支19759万元，下降85.3%，比2014年决算数6855万元减少3455万元，下降50.4%。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入4029万元，上年结余收入23893万元，上级补助收入814万元，基金调入553万元，收入方合计29289万元；政府性基金预算支出3400万元，调出资金15001万元。支出方合计18401万元。收支相抵，州本级年终结余10888万元。

州本级国有资本经营预算平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

州本级社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入69926万元，上年结余96293万元，收入方合计166219万元；社会保险基金预算支出69681万元。收支相抵，年末滚存结余96538万元，其中：本年收支结余245万元。

以上数据均为快报数，待与省财政结算后，如有变动，再专题向州人大常委会报告。

(三)2015年新增云南省地方政府债券资金安排情况

为推动省委、省政府确定的重点项目建设步伐，主动服务和融入国家“一带一路”倡议，经省委省政府同意并报省十二届人大常委会第十八次、二十次会议审查批准，省财政从云南省发行的2015年地方政府债券资金中分两批次转贷德宏州债券资金25000万元。

此次转贷我州的债券资金安排州本级23000万元，盈江县300万元，陇川县1700万元。偿还期限分别为三年期3200万元，五年期6600万元，七年期7600万元，十年期7600万元。我州复函省财政厅确认转贷关系，债券资金从2016年开始计息，利息按年支付。

根据省委、省政府及省人大审查批准确定的重点方向，转贷的债券资金主要用于开展综合交通体系建设征地拆迁、城市地下管网建设和职业教育发展等公益性资本方面支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资。我州的债券资金安排使用情况为：15000万元用于龙瑞高速路德宏段建设，8000万元用于芒市机场跑道滑行道改扩建项目建设；1700万元用于陇川县职业高级中学综合实验楼建设及设备购置，300万用于盈江县职业高级中学校区设施建设。

从2016年起，州县两级财政应将偿还本息资金列入年度财政预算，确保按时归还。

（四）2015年全州财政工作情况

2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是深入贯彻新《中华人民共和国预算法》要求和全面深化改革的关键一年，全州各级财政部门认真贯彻落实州委决策部署及州十四届人大三次会议有关决议，主动作为，攻坚克难，积极发挥财政调控职能，加快推进财政改革，强化预算执行管理，防范财政运行风险，保障重点支出需求，较好服务了全州经济社会发展大局。

1. 多措并举，切实提高财政统筹能力

——加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。2015年州级财政按照《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（云政办发〔2015〕14号）文件要求，结合政府性基金收支情况，将2014年政府性基金结余8908万元调入一般公共预算，用于补充预算稳定调节基金，进一步强化了预算的综合安排功能，实现“收入一个池子、预算一个盘子、支出一个口子”。

——盘活财政存量资金成效显著。认真贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》和《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》要求，通过采取建章立制、定期清理、部门自查自纠等一系列措施，加大盘活财政存量资金的工作力度，存量资金规模下降明显。

——顺利完成存量债务置换工作。2015年省财政厅下达我州地方政府债券置换存量债务资金三批次共计508000万元，其中：一般债券295000万元，专项债券213000万元。根据省财政厅“置换债券资金必须用于偿还审计确定的截至2013年6月底政府债务中2015年到期的债务本金”的要求，州级财政经认真测算，提出拟置换的债务项目名单，并形成最终置换债券偿还存量债务方案，及时将置换债券额度分配至各县市。该项工作的顺利完成不仅缓解了我州各级政府到期债务的还本压力，降低地方政府债务风险，同时腾出来的财力空间进一步增强了财政统筹能力。

2. 实施积极财政政策，促进产业转型升级

——充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，持续推动传统产业升级和新兴产业成长。2015年州级财政安排工业和信息化专项发展资金2000万元，用于支持工业园区基本建设、工业发展前期工作、设立民营经济转型发展引导基金；安排生物特色产业发展资金2881万元，用于扶持烟草、坚果、咖啡等新型特色农业产业化发展；安排瑞丽市银翔摩托产业园建设资金4000万元；安排文化事业和旅游产业发展专项资金3700万元，持续加大文化宣传和旅游软硬件建设力度，打造特色旅游和文化品牌，扶持旅游文化精品项目，设立旅游航空发展资金。

——加快推进现代综合交通运输网络建设步伐。2015年州级财政通过多方法、多渠道筹措资金优先保障重点基础设施项目建设。当年安排龙瑞高速公路德宏段建设17611万元、芒市机场跑道滑行道改扩建项目建设8000万元、二级重点公路建设2192万元、芒市机场航空口岸联检设施建设项目1000万元、陇川机场建设1000万元，为完善我州综合交通运输网络建设，推动产业结构调整，积极融入“一带一路”建设打下坚实基础。

——全面落实国家促进企业发展的各项财税优惠政策，为企业特别是小微企业减负添力。2015年共争取到上级企业专项扶持资金8734万元，为提高我州企业核心竞争能力和自主创新能力，鼓励扶持企业做大做强，促进地方经济发展增添助力。

3. 提升民生福祉，促进基本公共服务均等化

——推进教育事业优先发展。2015年全州教育支出188276万元。主要用于全面改善贫困地区义务教育学校基本办学条件，实施农村义务教育学生营养改善计划；合理配置义务教育教学资源，逐步缩小城乡义务教育资源配置差距；保障和改善农村教师工资待遇和工作条件，健全农村教师素质提升制度和城乡教师交流机制；继续支持学前教育，合理配置义务教育教学资源；加快现代职业教育体系建设，完善扶困助学体系。

——支持社会保障体系建设。2015年全州社会保障和就业支出210536万元。主要用于发放城乡低保对象最低生活保障金、城乡困难群众基本生活救助金；提高城乡居民基本养老保险、基础养老金发放标准；兑现城乡居民基本医疗保险，进一步完善社会救助体系。

——提高医疗卫生保障水平。2015年全州医疗卫生与计划生育支出141106万元。主要用于推进基本公共卫生服务体系建设，提高医疗保障水平；巩固和扩大基本医保覆盖面，完善重特大疾病保障和疾病应急救助机制；加强食品药品安全专项整治，推进食品药品检验检测机构标准化建设。

——推动文化体育事业发展。2015年全州文化体育与传媒支出24243万元。主要用于重大公共文化设施建设，落实农家书屋书目更新、农村免费电影放映；推进地方公共文化服务体系建设，开展文化惠民活动、补助非物质文化遗产传承人；维修体育场馆，实施“七彩云南全民健身工程”。扶持文艺精品创作，保护重点文物。

——推动保障性安居工程建设。2015年全州住房保障支出45003万元。主要用于农村危房改造、城镇保障性安居工程、抗震安居工程等建设。其中州级从本级房地产业税收、住房公积金增值收益中计提安排城镇保障性安居工程资金758.5万元。当年全州完成城市、林区、垦区棚户区改造3223户，建设公共租赁住房105套，发放廉租住房租赁补贴500户，有效促进我州城乡生态和人居环境全面改善。

4. 支持“三农”发展，促进城乡发展均衡化

——积极落实各项强农惠农富农政策，促进农民持续增收。全州兑现落实中央、省安排的惠农粮食补贴18038万元，其中:兑现农资综合补贴13382万元，补贴面积184.9万亩，受益农户20.8万户，受益人口89.60万人；兑现粮食直补2245万元，补贴面积123.81万亩，受益农户13.7万户，受益人口60万人；兑现良种补贴2411万元，补贴面积197.9万亩，受益农户20.8万户，受益人口89.7万人，进一步调动了农民种粮积极性，粮食生产安全得到保障。同时，州级财政配套拨付各项农业政策性保险补贴资金289万元，为促进农民增收“添砖加瓦”。

——加快推进农村综合改革，乡村“旧貌换新颜”。2015年，全州筹集资金11929万元，实施了一事一议财政奖补普惠制项目182个、美丽乡村项目18个。项目受益自然村达200个，受益农户1.3万户、受益村民5.5万人，村容村貌与农村群众的生产生活条件得到进一步改善。

——着重加强农村基础设施建设，夯实农业生产基础。2015年，全州实施农业综合开发项目34个，完成投资11786万元。其中：扶持龙头企业、农民专业合作社产业化发展项目12个；实施专项科技项目7个；土地治理项目15个，建设高标准农田4.4万亩，生态治理0.4万亩。州级财政安排2474万元，实施小型农田水利建设、农村水利安全、中小河流治理、大型灌区续建与节水改造、中小型病险水库除险，进一步夯实了农业生产基础。

5. 扎实推进财政体制改革，推动建立现代财政制度

——实行全口径预算管理。在编制2015年州本级预算时，按照新《中华人民共和国预算法》全口径预算管理要求，完整编报了一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算四本预算；同时一般公共预算支出按支出功能分类到编制到项，基本支出按经济分类编列到款；并将一般公共预算与政府性基金预算相衔接，将文化事业建设费、残疾人就业保障金等11项基金转列到一般公共预算。

——推进预算信息公开化。2015年全州各级财政及时将经同级人代会审议通过的2015年财政预算草案、预算报告和“三公”经费预算放在财政门户网站上向社会公众公开。除部分涉密部门外，全州467个预算部门（不含二级单位），也都通过政府或部门门户网站向社会公众公开了2015年部门预算及“三公”经费预算。

——初步尝试编制三年滚动财政规划。按照国务院、财政部和省政府关于实行中期财政规划管理的总体要求，2015年末，州县两级财政采取先易后难、由简入繁、逐步完善的步骤，开始尝试编制2016年至2018年三年滚动财政规划。实行中期财政规划管理对提高财政资金使用效率，提高预算编制前瞻性，实现各类规划与财政预算安排有效衔接有着积极的促进作用。

——完善转移支付制度。按照党的十八届三中全会《关于全面深化改革若干重大问题的决定》中：“清理、整合、规范专项转移支付项目”的要求，通过开展事权与支出责任划分方案的研究，对州级专项资金和州对下专项转移支付进行全面分类清理，合理划分州、县政府间事权与支出责任，清理减少专项转移支付63项，在优化整合专项转移支付的同时，逐步提升一般性转移支付占比。加强转移支付制度化建设。2015年州级财政抓住政策机遇，积极向上争取资金，首度获得州级边境地区转移支付资金1400万元。并以此为契机结合我州实际，制定了《德宏州边境地区转移支付资金管理办法》，进一步促进边境地区转移支付资金管理规范化，资金使用效益最大化，确保将党中央、国务院和省委、省政府对边境地区人民群众的关怀落到实处。

二、“十二五”期间工作回顾

2015年是“十二五”的最后一年。回顾过去的五年，财政发展改革呈现新的面貌。

（一） 收支稳定增长，财政规模逐步扩大

“十二五”末与“十一五”末相比,地方公共财政预算收入增长1.4倍，年均增长19.3%；地方公共财政预算支出增长1.1倍，年均增长16.5%。

 

 “十二五”期间，全州一般公共预算收入从2011年的18.9亿元增加到2015年的32亿元，年均增长14.1%；一般公共预算支出从2011年的92.3亿元增加到2015年的124.5亿元，年均增长7.8%。

    由上表可以看出，“十二五”期间全州一般公共预算收支一直呈现稳步增长的态势（由于2011年“盈江3.10”地震抗震救灾专项资金集中在2011年、2012年支出，因此造成了2013年全州一般公共预算支出数较2012年小幅下降）。

（二）支出结构进一步优化，保障社会稳定和谐

在州委的正确领导下，财政部门始终坚持把保障和改善民生作为加快转变经济发展方式的根本出发点和落脚点，持续推进农业现代化，加快社会主义新农村建设。“十二五”期间，全州民生、“三农”方面的投入大幅增加，城乡居民基本医疗保障水平显著提高，覆盖城乡的社会保障制度框架基本形成，公共文化教育服务体系建设成效显著。“十二五”期间全州教育、文化体育、社会保障就业、医疗卫生和农林水事务方面的支出达到309亿元，较“十一五”时期增长2.8倍。

（三）积极争取上级支持，缓解财政收支压力

在州委的高度重视下，财政部门在积极组织收入的同时，将争取上级的政策性倾斜和资金扶持作为工作重点，“十二五”期间，在全州各级各部门的密切配合与共同努力下，我州共争取到上级财政转移支付补助387亿元，其中:专项转移支付195亿元，财力性转移支付192亿元，不仅有效缓解了我州各级财政收支压力，更对推动我州经济社会持续稳定发展、加快瑞丽国家重点开发开放试验区建设步伐起到了关键的作用。

上述成绩的取得，离不开州委的正确领导，离不开人大、政协的监督与支持，离不开全州各级各部门的密切配合与扎实工作，更是全州各族人民团结奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在着一些突出的问题，主要表现在：财政收入增速放缓，收支平衡压力增大；预算约束有待进一步加强，资金使用绩效需进一步提高；地方政府债务负担过重，有效防范和化解财政风险的机制尚未形成。对此，在下一步的工作中，我们将以问题为导向，积极采取有效措施加以解决。

    三、2016年地方财政预算草案

（一）预算安排的总体要求

2016年预算安排的指导思想：认真贯彻落实党的十八届五中全会、中央经济工作会议、省委九届十二次全会和州委六届六次全会精神，以深化预算管理改革为重点，继续完善政府预算体系，健全透明预算制度，实施与新常态相适应的财政政策，强化收入征管，调整优化支出结构，持续加强保障和改善民生，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

2016年预算安排的基本原则：一是收入预算由约束性转为预期性，按照实事求是、积极稳妥、留有余地，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接的要求编制收入预算。二是在编制支出预算时统筹兼顾，有保有压，勤俭节约，注重保障重点项目，严控一般性支出。三是科学合理设定预算绩效目标，硬化预算支出约束，提高财政资金使用效益。

（二）全州地方财政收支预算草案

2016年，全州一般公共预算收入安排326040万元，比2015年快报数319646万元增加6394万元，增长2%；一般公共预算支出安排1234107万元，比2015年快报数1245339万元减少11232万元，下降0.9％。

全州财政收支预算平衡情况是：一般公共预算收入326040万元，上级补助收入770511万元，上年结余收入7725万元，调入资金165444万元，收入方合计1269720万元；一般公共预算支出1234107万元，上解省级支出18613万元，债券还本支出17000万元，支出方合计1269720万元；收支平衡。

全州政府性基金预算收支及平衡情况是：政府性基金预算收入37180万元，上级补助收入19358万元，上年结余21672万元，收入方合计78210万元；政府性基金预算支出59482万元，调出资金1203万元，支出方合计60685万元；年终结余17525万元。

全州国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元。

全州社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入303137万元，上年结余189977万元，收入方合计493114万元；社会保险基金预算支出284275万元。收支相抵，年末滚存结余208839万元，其中：本年收支结余18862万元。

（三）州本级财政收支预算草案

2016年，州本级一般公共预算收入安排117536万元，比2015年预算数89765万元增加27771万元，增长30.9%；一般公共预算支出安排286200万元，比2015年预算数301710万元减少15510万元，下降5.1%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入117536万元，上级补助收入107083万元，调入资金136263万元，上年结余3837万元，收入方合计364719万元；一般公共预算支出286200万元，专项转移支付63378万元，债券还本支出7000万元，支出方合计364719万元；收支平衡。

州本级政府性基金预算收支及平衡情况是：政府性基金预算收入2780万元，政府性基金转移收入1491万元，上年结余10888万元，收入方合计15159万元；政府性基金预算支出5003万元，调出资金1203万元，收支相抵，年终结余8953万元。

州本级国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元

州本级社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入87556万元，上年结余96538万元，收入方合计184094万元；社会保险基金预算支出91623万元。收支相抵，年末滚存结余92471万元，其中：本年收支结余-4067万元。

（四）2016年州级财政支出主要政策

——2016年州级财政预算安排教育支出20280万元，主要用于进一步健全完善农村义务教育经费保障机制，提高全州农村义务教育阶段的资金保障水平；筹措资金，配套实施改善贫困地区义务教育学校基本办学条件项目；继续改善办学条件，重点推进边远山区教育事业的发展；继续支持普通教育、职业教育、民办教育协调发展。其中安排教育事业专项资金7906万元，用于加强教育基础设施建设，加大教育信息化和教育技术装备投入；支持教育体制改革、教育科研工作；支持民族教育发展，设立少数民族贫困大学生教育基金；实施英才兴边计划，逐步提高干部队伍素质；补助农村中小学勤工俭学、农村中小学教师周转房修缮。

——2016年州级财政预算安排科学技术支出2604万元，主要用于实施科普惠农兴村计划，推广科普行动，启动与高校、研究机构科技合作项目，扶持科技型中小企业技术创新、科技特派员创业。

——2016年州级财政预算安排文化体育与传媒项目支出11955万元，主要用于支持艺术表演团体建设，对非物质文化遗产传承人给予补助，实施文化惠民工程，扶持文艺精品创作，保障广播电视安全播出、实施地面数字电视广播覆盖网工程，向农村基层免费赠阅报刊；承办云南省第一届青少年运动会，加强体育设施建设，实施“七彩云南全民健身工程”。

——2016年州级财政预算安排社会保障和就业项目支出42046万元。主要用于支持社区建设与管理，安排就业专项资金促进就业和再就业；增加对社会福利收养人员、残疾人、城市贫困居民等社会弱势群体救助经费的投入；对城市低保对象发放春节慰问金。

——2016年州级财政预算安排医疗卫生与计划生育项目支出25527万元。主要用于实施农村、城市医疗救助和特殊群体医疗救助，支持重大疾病防控和重大公共卫生服务项目；加强医疗保障和药品流通体系建设，进一步缓解看病贵、看病难问题；维护血液安全，加强食品药品监管及购置食品安全风险监测仪器设备的资金投入，确保人民群众食品及用药安全。

——2016年州级财政预算安排节能环保项目支出2324万元。主要用于建设环境监测执法业务用房，支持开展排污治理、污染源监控等工作，巩固退耕还林成果。

——2016年州级财政预算安排农林水事务项目支出21042万元。主要用于实施易地扶贫搬迁、整村推进专项扶贫，促进脱贫摘帽；保障农产品质量安全，开展农村土地承包经营权确权登记工作；加强动植物保护力度，推进森林公安信息化建设；配套水利工程建设，改善农村饮用水条件，做好防汛抗旱、水资源保护和管理、实施低效林改造、病虫害防治、护林防火等基础工作；落实各项惠农政策，兑现涉农惠农补贴，促进城乡协调发展。

（五）2016年财政工作重点

2016年，全州各级财政将坚决贯彻中央、省委和州委决策部署，把改革创新贯穿财政工作全过程，坚持依法理财，深化财税改革，加强预算管理，努力完成全年财政收支预算。

1. 严格依法理财，推进财政管理法治化、规范化

认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，以法治理念和法治思维推进财政改革、加强财政管理。适应收入预算从约束性向预期性转变的要求，预算审核向支出预算和政策拓展，尽快转变预算控制方式。全面清理财税优惠政策，促进公平竞争和统一的市场环境建设。加大监督检查力度，坚决防止和纠正虚增财政收支行为，促进依法依规征收，规范财政支出管理。加强政府债务管理，依法举借政府债务，逐步建立“借、用、还”相统一的地方政府债务管理机制，切实防范财政运行风险。

2. 深化财税改革，加快建立现代财政制度

积极推动预算管理制度改革。明确四本预算的支出范围和重点，加强统筹协调，避免交叉重复，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。实行中期财政规划管理，在科学预判未来三年财政收支情况的基础上，重点研究财政收支政策，合理确定财政收支政策和重大项目资金安排，逐年滚动管理，实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架，切实提高预算编制的前瞻性，充分发挥财政稳定器和“逆周期”调节器的作用。深入推进对下专项转移支付资金管理改革。围绕建立与实现政府治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政制度，遵循“增一般、减专项、促监管、提绩效”的改革精神，坚持厘清政府与市场、上下级政府之间的事权和支出责任边界，加大整合力度，明确管理职责，构建设立、执行和退出评估长效机制，改革完善分配机制，强化绩效管理和监督检查，形成目标明确、定位准确、权责明晰、设立规范、分配科学、讲求绩效、监管到位、公开透明的专项转移支付资金管理制度体系，提高专项转移支付资金管理水平和使用绩效，促进我州经济社会持续健康发展。

3. 加强预算执行管理，硬化预算约束

严禁超预算或者无预算安排支出，按规定的支出用途使用资金，不得随意调整预算科目和支出用途，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准。建立健全预算执行机制，增强各部门预算编制的计划性和完整性，强化预算执行约束，严格执行人大审议通过的预算，年度预算执行中，一般不出台新的增支、减收政策，一些必须出台的政策，通过以后年度预算安排资金。进一步加大盘活存量资金力度，建立结余结转资金定期清理机制，对政府性基金结转规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。

4. 强化绩效理念，努力提高财政资金使用效益

将绩效管理贯穿预算管理全过程，完善预算编制、预算执行、预算监督、预算绩效相统一的预算管理体系，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。按照市场在资源配置中起决定性作用的要求，在财政资金的使用上，尽量减少直接补助，更多地采取贴息、股权投资、设立投资引导基金等市场化方式安排拨付资金，充分发挥财政资金的引导作用和杠杆效应。注重财政资金使用与运用金融工具相结合，通过基金、PPP等多种形式，多渠道筹措经济建设资金，放大财政资金的使用效益。

5. 强化政府采购管理，建立厉行节约长效机制

认真贯彻落实中央八项规定、国务院“约法三章”精神，坚持从严从简，勤俭办一切事业；落实国家有关“政府性楼堂馆所一律不得新建”的规定，大力推进建设节约型机关；认真落实中央、省、州有关加强公务支出管理的各项制度规定，坚持“三公”经费只减不增，严格执行差旅、会议、培训等公务支出经费管理办法；围绕新出台的《中华人民共和国政府采购法实施条例》，进一步强化政府采购的源头和结果管理，加快构建规范透明、公平竞争、监督到位、严格问责的政府采购管理机制，不断提高政府采购效率，厉行节约，确保宝贵的财政资金花在刀刃上。

6. 加强财政监督，严肃财经纪律

严格执行有关财政法律法规和制度规定，加快构建覆盖财政管理与预算执行全过程的动态监控机制，健全防范“小金库”长效机制，重点开展重大项目、民生等方面财政资金的专项检查，强化约谈与通报制度，从严查处违反财经纪律的行为，推动形成秩序井然、风清气正的经济社会环境。

各位代表，2016年是“十三五”规划的开局之年，做好今年的财政工作意义重大、任务艰巨。我们将在州委的坚强领导下，在州人大、州政协的监督指导下，积极适应经济发展新常态，妥善应对经济下行压力，认真贯彻落实本次大会决议，奋发进取、扎实工作，为我州实现与全国同步全面建成小康社会作出新的更大贡献!