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德宏州审计局2017年度部门决算公开资料

浏览量::2559 作者: 来源: 日期:2018/8/13

 

 

第一部分  德宏州审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  德宏州审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

     按照德宏州人民政府批准的“三定”方案,德宏州审计局基本职能是: 

    1.负责对德宏州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督。

    2.按照国家和审计署的有关审计法规和工作方针、政策,制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行;组织领导、协调监督和指导全州各级审计机关的业务;制订全州审计工作的中长期发展规划,安排年度审计计划和审计重点,组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

    3.向德宏州人民政府和云南省审计厅提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德宏州人民政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;依法向社会公布审计结果。

    4.对直接审计事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。        

    5.按规定对州管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

    6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施执行情况的行业审计、专项审计和审计调查。

    7.依法检查审计决定执行情况,督促、纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

    8.指导和监督内部审计工作。

    9.与县、市人民政府共同领导县、市审计机关。依法领导和监督地方审计机关的业务,组织县、市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县、市审计机关违反国家和省有关规定做出的审计决定。

    10.组织全州审计人员的培训工作,指导和推广信息技术的应用,组织对外交流活动。

    11.承办州委、州政府和云南省审计厅及上级机关交办的其他事项。

(二)2017年度重点工作任务介绍

1.全州审计机关高标准、高质量地完成了国务院和审计署统一部署的保障性安居工程建设项目审计,完成了省委、省政府和省审计厅统一部署的稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况以及放管服、脱贫攻坚、积极财政政策、地方政府债券、城市棚户区改造、精准扶贫重大政策落实、合作医疗基金及债权债务管理使用情况、农村危房改造等重大政策措施落实情况进行跟踪审计。

2. 全州审计机关共完成预算执行审计37个,财政决算审计2个。通过审计查处问题金额1151013万元,揭露了预算管理和地方政府债务管理方面的问题以及三公经费、会议费、培训费管理执行不到位,未代扣代缴个人所得税以及往来款项未及时清理等问题。

3.全州审计机关围绕州政府年度10件惠民实事,对少生快富专项资金、农业综合开发资金、新农村建设资金等103项惠民资金进行了审计和调查。通过审计促进了惠民政策的落实,切实维护了群众的切身利益。

4. 全州审计机关整合社会中介力量,实行州县上下联动,对115个建设工程项目开展了竣工决算审计,通过审计核减了工程款31392万元,为政府节约了大量的资金,有效遏制了工程建设领域高估冒算行为。

5.全州共对8余名领导干部实施了经济责任审计。通过开展经济责任审计严肃了财经纪律,促进了领导干部正确履行经济责任,为党委政府科学决策,加强领导班子建设和干部管理,促进党风廉政建设发挥了积极的作用。

6.全州审计机关共完成企业审计4项,通过审计揭示了企业在运营管理中存在的突出问题,有针对性地提出了健全和完善经营管理、制度建设的意见建议。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入2017年部门决算编报的单位共1个,其中:行政单位1个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

德宏州审计局2017年度末实有人员编制33人。其中:行政编制27人(含行政工勤编制2人),事业编制6人;在职在编实有行

政人员26人(含行政工勤人员2人),事业人员6人。

离退休人员19人。其中:离休0人,退休19人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德宏州审计局2017年度收入合计895.47万元。其中:财政拨款收入744.23万元,占总收入的83%;其他收入151.24万元,占总收入的17%。比上年度收入739.41万元增加156.06万元,增长21%;增减变动主要原因2017年本年工资增加,日常公用经费增加。

二、支出决算情况说明

德宏州审计局2017年度支出合计932.71万元。其中:基本支出597.81万元,占总支出的64%;项目支出334.9万元,占总支出的36%。比上年度支出742.81万元增加189.9万元,增长26%,增减变动主要原因2017年工资调增、机构上划后业务拓展省级财政经费保障增加。

(一)基本支出情况

2017年度用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出597.81万元。与上年决算日常支出合计458.1对比增加139.71万元,主要原因分析是2017年工资调增、机构上划后业务拓展省级财政经费保障增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13%。

(二)项目支出情况

2017年度用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出334.9万元。与上年决算项目支出284.71万元对比增加50.19万元,主要原因分析是机构上划后业务拓展省级财政经费保障增加。完成了国务院和审计署统一部署的保障性安居工程建设项目审计,完成了省委、省政府和省审计厅统一部署的稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况以及放管服、脱贫攻坚、积极财政政策、地方政府债券、城市棚户区改造、精准扶贫重大政策落实、合作医疗基金及债权债务管理使用情况、农村危房改造等重大政策措施落实情况进行跟踪审计项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德宏州审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出798.95万元,占本年支出合计的86%。与上年721.77万元对比增加11%,主要原因分析2017年工资调增、机构上划后业务拓展省级财政经费保障增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出692.18万元,占一般公共预算财政拨款总支出的87%。主要用于在职人员包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、水电费、差旅费、公务交通补贴等日常公用经费支出;

2.社会保障及就业支出47.57万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6%。主要用于机关事业基本养老保险缴费支出;

3. 医疗卫生与计划生育支出28.1万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用行政事业医疗保险各项支出;

4.住房保障支出31.1万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于财政安排的住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德宏州审计局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.52万元,支出决算为9.51万元,完成预算90%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,预算0万元;公务用车购置及运行费支出决算为4.47万元,完成预算的99%;公务接待费支出决算为5.04万元,完成预算的84%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行中央八项规定精神,有效控制公务接待费用。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0.84万元,下降8.12%。其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算减少0.33万元,下降6.88%;公务接待费支出决算减少0.51万元,下降9.19%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行中央八项规定精神,有效控制公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出4.47万元,占47%;公务接待费支出5.04万元,占53%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元.

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.47万元。其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出4.47万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障机要通信及对审计项目的检查督促日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.04万元。其中:

国内接待费支出5.04万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待50批次(其中:外事接待0批次),接待人次624人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上下级审计机关检查、调研、请示、汇报各项工作产生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元.

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

德宏州审计局2017年机关运行经费支出66万元,与上年30.47万元对比增加116%,主要原因分析2017年车改补助全年发放(2016年下半年开始实施车改)、机构上划后机构运转经费保障增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、公务交通补贴等日常公用经费支出。

(二)国有资产占用情况

截至2017年12月31日,德宏州审计局资产总额632.85万元,其中,流动资产116.15万元,固定资产510.83万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产5.87万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加30.71万元,其中固定资产增加35.8万元。处置房屋建筑物0平方米;报废报损资产0项;出租房屋0平方米。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

632.85 

116.15 

510.83 

180.36 

35.58 

 

294.89 

 

 

5.87 

 

 

 

 

 


填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

(三)政府采购支出情况

2017年度,部门政府采购支出总额24.37万元,其中:政府采购货物支出24.37万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(四)其他重要事项情况说明

(五)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。

1、财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

2、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

3、上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

4、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

 [附件: 德宏州审计局(本级)2017年度部门决算表

 

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